IBM Lotus Symphony
|
Vrne vrednost razvrednotenja za obračunsko obdobje kot degresivno amortizacijo. Za razliko od AMORLINC se uporablja koeficient razvrednotenja, ki je neodvisen od življenjske dobe razvrednotenja.
AMORDEGRC(Cost; DatePurchased; FirstPeriod; Salvage; Period; Rate; Basis)
Cost so stroški nabave.
DatePurchased je datum nabave.
FirstPeriod je datum zaključka prvega obdobja poravnave.
Salvage je preostala vrednost sredstva na koncu njegove življenjske dobe.
Period je obdobje poravnave, ki naj se upošteva.
Rate je stopnja razvrednotenja.
Basis je izbrana s seznama možnosti in nakazuje, kako naj bo izračunano leto.
Osnova | Izračun |
---|---|
0 ali manjkajoče | Metoda ZDA (NASD), 12 mesecev po 30 dni. |
1 | Natančno število dni v mesecih, natančno število dni v letu. |
2 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 360 dni. |
3 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 365 dni. |
4 | Evropska metoda, 12 mesecev po 30 dni. |
Izračuna vrednost razvrednotenja za obračunsko obdobje v obliki linearne amortizacije. Če osnovna sredstva kupite znotraj obračunskega obdobja, bo upoštevana proporcionalna vrednost razvrednotenja.
AMORLINC(Cost; DatePurchased; FirstPeriod; Salvage; Period; Rate; Basis)
Cost pomeni stroške nabave.
DatePurchased je datum nabave.
FirstPeriod je datum zaključka prvega obdobja poravnave.
Salvage je preostala vrednost sredstva na koncu njegove življenjske dobe.
Period je obdobje poravnave, ki naj se upošteva.
Rate je stopnja razvrednotenja.
Basis je izbrana s seznama možnosti in nakazuje, kako naj bo izračunano leto.
Osnova | Izračun |
---|---|
0 ali manjkajoče | Metoda ZDA (NASD), 12 mesecev po 30 dni. |
1 | Natančno število dni v mesecih, natančno število dni v letu. |
2 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 360 dni. |
3 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 365 dni. |
4 | Evropska metoda, 12 mesecev po 30 dni. |
Izračuna nabrane obresti vrednostnega papirja v primeru periodičnih plačil.
ACCRINT(Issue; FirstInterest; Settlement; Rate; Par; Frequency; Basis)
Issue je datum izdaje vrednostnega papirja.
FirstInterest je datum prvih obresti za vrednostni papir.
Settlement je datum, za katerega naj se izračunajo obresti, ki so se pojavile do takrat.
Rate je letna nominalna obrestna mesta (obrestna mera kupona).
Par je nominalna vrednost vrednostnega papirja.
Frequency je število plačil obresti na leto (1, 2 ali 4).
Basis je izbrana s seznama možnosti in nakazuje, kako naj bo izračunano leto.
Osnova | Izračun |
---|---|
0 ali manjkajoče | Metoda ZDA (NASD), 12 mesecev po 30 dni. |
1 | Natančno število dni v mesecih, natančno število dni v letu. |
2 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 360 dni. |
3 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 365 dni. |
4 | Evropska metoda, 12 mesecev po 30 dni. |
Vrednostni papir je izdan 28. 2. 2001. Prve obresti so nastavljene za 31. 8. 2001. Datum poravnave je 1. 5. 2001. Obrestna mera je 0,1 ali 10 %, nominalna vrednost pa je 1000 enot valute. Obresti se plačujejo na pol leta (pogostost je 2). Osnova je metoda ZDA (0). Koliko obresti se je nabralo?
=ACCRINT("2.28.2001";"8.31.2001";"5.1.2001";0.1;1000;2;0) vrne 16,94444.
Izračuna nabrane obresti vrednostnega papirja v primeru enkratnega plačila na datum poravnave.
ACCRINTM(Issue; Settlement; Rate; Par; Basis)
Issue je datum izdaje vrednostnega papirja.
Settlement je datum, za katerega naj se izračunajo obresti, ki so se pojavile do takrat.
Rate je letna nominalna obrestna mera (obrestna mera kupona).
Par je nominalna vrednost vrednostnega papirja.
Basis je izbrana s seznama možnosti in nakazuje, kako naj bo izračunano leto.
Osnova | Izračun |
---|---|
0 ali manjkajoče | Metoda ZDA (NASD), 12 mesecev po 30 dni. |
1 | Natančno število dni v mesecih, natančno število dni v letu. |
2 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 360 dni. |
3 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 365 dni. |
4 | Evropska metoda, 12 mesecev po 30 dni. |
Vrednostni papir je izdan 1. 4. 2001. Datum zapadlosti je nastavljen za 15. 6. 2001. Obrestna mera je 0,1 ali 10 %, nominalna vrednost pa je 1000 enot valute. Osnova dnevnega/letnega izračuna je dnevna (3). Koliko obresti se je nabralo?
=ACCRINTM("4.1.2001";"6.15.2001";0.1;1000;3) vrne 20,54795.
Izračuna prejeti znesek, ki je izplačan za vrednostni papir s fiksno obrestno mero za določeno točko v času.
RECEIVED("Settlement"; "Maturity"; Investment; Discount; Basis)
Settlement je datum nabave vrednostnega papirja.
Maturity je datum, na katerega vrednostni papir poteče (zapade).
Investment je nabavna vsota.
Discount je popust v odstotkih pri nabavi vrednostnega papirja.
Basis je izbrana s seznama možnosti in nakazuje, kako naj bo izračunano leto.
Osnova | Izračun |
---|---|
0 ali manjkajoče | Metoda ZDA (NASD), 12 mesecev po 30 dni. |
1 | Natančno število dni v mesecih, natančno število dni v letu. |
2 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 360 dni. |
3 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 365 dni. |
4 | Evropska metoda, 12 mesecev po 30 dni. |
Datum poravnave: 15. februar 1999, Datum zapadlosti 15. maj 1999, investirana vsota: 1000 enot valute, popust 5,75 odstotka, osnova: dnevni izračun/360=2.
Znesek, izplačan na datum zapadlosti se izračuna po naslednji metodi:
=RECEIVED("2.15.99";"5.15.99";1000;0,0575;2) vrne 1014,420266.
Vrne trenutno vrednost investicije, ki je izvedena z zaporedjem rednih plačil.
Uporabite to funkcijo za izračun denarja, ki naj se ob fiksni obrestni meri investira danes, če želite prejeti specifičen znesek ali anuiteto za določeno število obdobij. Prav tako lahko določite, koliko denarja naj ostane po poteku obdobja. Poleg tega podajte, ali naj se znesek izplača na začetku ali na koncu vsakega obdobja.
Vnesite te vrednosti kot številke, izraze ali sklice. Če se obresti na primer izplačujejo letno pri 8 %, vendar želite kot obdobje nastaviti mesec, pod Rate vnesite 8%/12 in Lotus Symphony Spreadsheets bo samodejno izračunal pravilni faktor.
PV(Rate; NPer; Pmt; FV; Type)
Rate definira obrestno mero na obdobje.
NPer je skupno število obdobij (obdobje plačila).
Pmt je redno plačilo, narejeno na obdobje.
FV (neobvezno) definira prihodnjo vrednost, ki ostane, ko je bilo izvedeno zadnje plačilo.
Type (neobvezno) označuje datum zapadlosti za plačila. Type = 1 pomeni, da se plačila izvajajo na začetku obdobja, Type = 0 (privzeto) pa pomeni, da se izvajajo na koncu obdobja.
V funkcijah programa Lotus Symphony Spreadsheets so parametri, ki so označeni kot "neobvezni", lahko izpuščeni samo, če jim ne sledi noben drug parameter. V funkciji s štirimi parametri, kjer sta zadnja dva parametra označena kot "neobvezna", lahko na primer izpustite 4. parameter ali 3. in 4. parameter, ne morete pa izpustiti samo 3. parametra.
Kakšna je sedanja vrednost investicije, če se izplača 500 enot valute na mesec in je letna obrestna mera 8 %? Obdobje izplačila je 48 mesecev, na koncu obdobja plačil pa naj ostane 20000 enot valute.
=PV(8%/12;48;500;20000) = -35.019,37 enote valute. Pod podanimi pogoji morate položiti 35.019,37 enote valute danes, če želite prejemati 500 enot valute na mesec za obdobje 48 mesecev in imeti na koncu ostanek 20000 enot valute. Preverjanje pokaže, da je 48 x 500 enot valute + 20000 enot valute = 44000 enot valute. Razlika med tem zneskom in položenimi 35000 enotami valute predstavlja plačane obresti.
Če v formulo vnesete sklic namesto teh vrednosti, lahko izračunate poljubno število scenarijev "Če-potem". Prosimo, upoštevajte: Sklici na konstante morajo biti definirani kot absolutni sklici. Primeri uporabe te vrste se nahajajo pod funkcijami razvrednotenja.
Vrne aritmetično padajočo hitrost razvrednotenja.
Uporabite to funkcijo, če želite izračunati količino razvrednotenja za eno obdobje celotnega obdobja razvrednotenja predmeta. Aritmetično padajoča hitrost razvrednotenja zmanjša znesek razvrednotenja od obdobja do obdobja za fiksno vsoto.
SYD(Cost;Salvage;Life;Period)
Cost je začetni strošek sredstva.
Salvage je vrednost sredstva po razvrednotenju.
Life je obdobje, ki določa časovni razpon, v katerem se sredstvo razvrednoti.
Period definira obdobje, za katero naj se izračuna razvrednotenje.
Video sistem na začetku stane 50000 enot valute in naj se letno razvrednoti za obdobje naslednjih 5 let. Preostala vrednost naj bo 10.000 enot valute. Izračunati želite razvrednotenje za prvo leto.
=SYD(50000;10000;5;1)=13.333,33 enote valute. Znesek razvrednotenja za prvo leto je 13.333,33 enote valute.
Če želite imeti pregled hitrosti razvrednotenja za obdobje, je najbolje, da definirate tabelo razvrednotenja. Če vnašate različne formule za razvrednotenje, ki so na voljo v programu Lotus Symphony Spreadsheets eno poleg druge, lahko vidite, katera oblika razvrednotenja je najprimernejša. Tabelo vnesite po naslednjem zgledu.
A | B | C | D | E | |
---|---|---|---|---|---|
1 | Začetni strošek | Preostala vrednost | Uporabno življenje | Časovno obdobje | Amortizacija SYD |
2 | 50.000 enot valute | 10.000 enot valute | 5 | 1 | 13.333,33 enot valute |
3 | 2 | 10.666,67 enote valute | |||
4 | 3 | 8.000,00 enot valute | |||
5 | 4 | 5.333,33 enote valute | |||
6 | 5 | 2.666,67 enote valute | |||
7 | 6 | 0,00 enot valute | |||
8 | 7 | ||||
9 | 8 | ||||
10 | 9 | ||||
11 | 10 | ||||
12 | |||||
13 | >0 | Skupaj | 40.000,00 enot valute |
Formula v celici E2 je naslednja:
=SYD($A$2;$B$2;$C$2;D2)
Ta formula se ponovi v stolpcu E do E11 (izberite E2, nato pa povlecite desni spodnji kot celice z miško).
Celica E13 vsebuje formulo, ki se uporablja za preverjanje skupne vsote zneskov razvrednotenja. Uporablja funkcijo SUMIF, ker ni treba upoštevati vrednosti E8:E11. Pogoj >0 je vsebovan v celici A13. Formula v E13 je naslednja:
=SUMIF(E2:E11;A13)
Sedaj si lahko ogledate razvrednotenje za obdobje 10 let, ali pri preostali vrednosti 1 enote valute, ali pa vnesete različne začetne stroške in tako naprej.
Izračuna popust (rabat) vrednostnega papirja v odstotkih.
DISC("Settlement"; "Maturity"; Price; Redemption; Basis)
Settlement je datum nabave vrednostnega papirja.
Maturity je datum, na katerega vrednostni papir poteče (zapade).
Price je cena vrednostnega papirja na 100 enot valute nominalne cene.
Redemption je odkupna vrednost vrednostnega papirja na 100 enot valute nominalne cene.
Basis je izbrana s seznama možnosti in nakazuje, kako naj bo izračunano leto.
Osnova | Izračun |
---|---|
0 ali manjkajoče | Metoda ZDA (NASD), 12 mesecev po 30 dni. |
1 | Natančno število dni v mesecih, natančno število dni v letu. |
2 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 360 dni. |
3 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 365 dni. |
4 | Evropska metoda, 12 mesecev po 30 dni. |
Vrednostni papir se nabavi 25. 1. 2001. Datum zapadlosti je 15. 11. 2001. Cena (nabavna cena) je 97, odkupna vrednost je 100. Z uporabo dnevnega izračuna (argument Basis = 3), kolikšen je popust?
=DISC("1.25.2001";"11.15.2001";97;100;3) vrne 0,03840 ali 3,84 odstotka.
Izračuna trajanje vrednostnega papirja s fiksno obrestno mero v letih.
![]() |
Funkcije, katerih imena se končajo z _ADD, vrnejo enake rezultate kot ustrezne funkcije v programu Microsoft Excel. Če uporabite funkcije brez _ADD, pridobite rezultate, ki temeljijo na mednarodnih standardih. Funkcija WEEKNUM na primer izračuna številko tedna danega datuma glede na mednarodni standard ISO 6801, medtem ko funkcija WEEKNUM_ADD vrne enako številko tedna kot Microsoft Excel. |
DURATION_ADD("Settlement"; "Maturity"; Coupon; Yield; Frequency; Basis)
Settlement je datum nabave vrednostnega papirja.
Maturity je datum, na katerega vrednostni papir poteče (zapade).
Coupon je letna obrestna mera kupona (nominalna obrestna mera).
Yield je letni donos vrednostnega papirja.
Frequency je število plačil obresti na leto (1, 2 ali 4).
Basis je izbrana s seznama možnosti in nakazuje, kako naj bo izračunano leto.
Osnova | Izračun |
---|---|
0 ali manjkajoče | Metoda ZDA (NASD), 12 mesecev po 30 dni. |
1 | Natančno število dni v mesecih, natančno število dni v letu. |
2 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 360 dni. |
3 | Natančno število dni v mesecu, leto ima 365 dni. |
4 | Evropska metoda, 12 mesecev po 30 dni. |
Vrednostni papir se nabavi 1. 1. 2001. Datum zapadlosti je 1. 1. 2006. Obrestna mera kupona je 8 %. Donos je 9,0 %. Obresti se plačujejo na pol leta (pogostost je 2). Z uporabo dnevnega izračuna (argument Basis = 3), kolikšno je trajanje?
=DURATION_ADD("1.1.2001";"1.1.2006";0.08;0.09;2;3)
Vrne neto letno obrestno mero za nominalno obrestno mero.
Nominalne obrestne mere se nanašajo na obresti, ki zapadejo na koncu obračunskega obdobja. Efektivne obrestne mere se večajo s številom izvedenih plačil. Drugače povedano, obresti se pogosto plačajo v obrokih (na primer mesečno ali četrtletno) pred koncem obračunskega obdobja.
EFFECTIVE(Nom; P)
Nom je nominalna obrestna mera.
P je število obdobij izplačil obresti na leto.
Če je letna nominalna obrestna mera 9,75 % in so definirana štiri obdobja izračuna obresti, kakšna je dejanska obrestna mera (efektivna mera?)
=EFFECTIVE(9,75%;4) = 10,11 % Letna efektivna mera je torej 10,11 %.
Izračuna efektivno letno obrestno mero na podlagi nominalne obrestne mere in števila plačil obresti na leto.
![]() |
Funkcije, katerih imena se končajo z _ADD, vrnejo enake rezultate kot ustrezne funkcije v programu Microsoft Excel. Če uporabite funkcije brez _ADD, pridobite rezultate, ki temeljijo na mednarodnih standardih. Funkcija WEEKNUM na primer izračuna številko tedna danega datuma glede na mednarodni standard ISO 6801, medtem ko funkcija WEEKNUM_ADD vrne enako številko tedna kot Microsoft Excel. |
EFFECT_ADD(NominalRate; NPerY)
NominalRate je letna nominalna obrestna mera.
NPerY je število obdobij izplačil obresti na leto.
Kakšna je efektivna letna obrestna mera za 5,25 nominalno obrestno mero in četrtletno plačilo?
=EFFECT_ADD(0,0525;4) vrne 0,053543 ali 5,3534 %.
Vrne razvrednotenje vrednosti za sredstvo za podano obdobje z metodo aritmetičnega zmanjševanja.
Ta oblika razvrednotenja se uporablja, če potrebujete višje začetne vrednosti razvrednotenja namesto linearnega razvrednotenja. Vrednost razvrednotenja se zmanjšuje za vsako obdobje in se navadno uporablja za sredstva, katerih izguba vrednosti je večja takoj po nabavi (na primer vozila in računalniki). Prosimo, upoštevajte, da s to vrsto izračuna knjigovodska vrednost ne bo nikoli dosegla 0.
DDB(Cost; Salvage; Life; Period; Factor)
Cost fiksira začetni strošek sredstva.
Salvage fiksira vrednost sredstva na koncu življenjske dobe.
Life je število obdobij, ki definirajo, kako dolgo se bo sredstvo uporabljalo.
Period definira dolžino obdobja. Dolžina mora biti vnesena v isti časovni enoti kot življenjska doba.
Factor (neobvezno) je faktor, za katerega se razvrednotenje zmanjšuje. Če se vrednost ne vnese, je privzeti faktor 2.
Računalniški sistem z začetnim stroškom 75000 enot valute naj se razvrednoti mesečno za obdobje 5 let. Na koncu obdobja razvrednotenja naj bo vrednost 1 enota valute. Faktor je 2.
=DDB(75000;1;60;12;2) = 1.721,81 enote valute. Torej je dvojno padajoče razvrednotenje za prvi mesec po nakupu 1.721,81 enot valute.
Vrne realno razvrednotenje imetja za podano obdobje, pri tem pa uporabi metodo dvojno padajočega salda.
Ta oblika razvrednotenja se uporablja, če želite imeti višjo vrednost razvrednotenja na začetku razvrednotenja (za razliko od linearnega razvrednotenja). Vrednost razvrednotenja se zmanjša za vsako obdobje razvrednotenja za vrednost razvrednotenja, ki je bilo že odšteto od začetnih stroškov.
DB(Cost; Salvage; Life; Period; Month)
Cost je začetni strošek sredstva.
Salvage je vrednost sredstva na koncu razvrednotenja.
Life definira časovni razpon, v katerem se sredstvo razvrednoti.
Period definira dolžino obdobja. Dolžina mora biti vnesena v isti časovni enoti kot doba razvrednotenja.
Month (neobvezno) označuje število mesecev za prvo leto razvrednotenja. Če vnos ni definiran, se kot privzeto uporabi 12.
Računalniški sistem z začetnim stroškom 25000 enot valute naj se razvrednoti mesečno za obdobje treh let. Preostala vrednost naj bo 1000 enot valute. Eno obdobje je 30 dni.
=DB(25000;1000;36;1;6) = 1.075,00 enot valute
Fiksno padajoče razvrednotenje računalniškega sistema je 1075,00 enot valute.
Izračuna interno stopnjo donosa za investicijo. Vrednost predstavlja vrednosti toka denarja ob rednih intervalih, vsaj ena vrednost mora biti negativna (plačila) in vsaj ena vrednost mora biti pozitivna (dobiček).
IRR(Values;Guess)
Values predstavlja matriko, ki vsebuje vrednosti.
Guess (neobvezno) je ocenjena vrednost. Za izračun interne stopnje donosa se uporablja iterativna metoda. Če lahko navedete samo nekaj vrednosti, morate navesti začetno predpostavko, da omogočite iteracijo.
Pod predpostavko, da so vsebine celic A1= -10000, A2= 3500, A3= 7600 in A4= 1000, formula =IRR(A1:A4) vrne rezultat 80,24 %.
izračuna raven obresti za nespremenjene obroke amortizacije.
ISPMT(Rate; Period; TotalPeriods; Invest)
Rate nastavi periodično obrestno mero.
Period je število plačil za izračun obrestne mere.
TotalPeriods je skupno število obdobij obrokov.
Invest je znesek naložbe.
Za kredit z zneskom 120000 enot valute z dvoletnim odplačevanjem in mesečnimi obroki pri letni obrestni meri 12 % želimo izračunati raven obresti po 1,5 letih.
=ISPMT(1%;18;24;120000) = -300 enot valute. Mesečne obresti po 1,5 letih so 300 enot valute.