IBM Lotus Symphony


Финансовые функции, часть 3

ODDFPRICE

Позволяет вычислить рыночную стоимость на каждые 100 денежных единиц номинальной стоимости ценной бумаги в случае непостоянной даты первой выплаты процентов.

Синтаксис

ODDFPRICE(Расчетный период; Дата выплат; Дата выпуска; Первая выплата; Ставка; Доход; Погашение; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Дата выпуска: дата выпуска ценной бумаги.

Первая выплата: дата первой выплаты дивидендов по ценной бумаге.

Ставка: годовая процентная ставка.

Доход: годовой доход по ценной бумаге.

Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 1. Режимы вычисления функции ODDFPRICE
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

ODDFYIELD

Позволяет вычислить доходность ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления первых процентов.

Синтаксис

ODDFYIELD(Расчетный период; Дата выплат; Дата выпуска; Первая выплата; Ставка; Стоимость; Погашение; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Дата выпуска: дата выпуска ценной бумаги.

Первая выплата: первый период выплаты дивидендов по ценной бумаге.

Ставка: годовая процентная ставка.

Стоимость Стоимость ценной бумаги.

Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 2. Режимы вычисления функции ODDFYIELD
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

ODDLPRICE

Вычисляет рыночную стоимость на каждые 100 денежных единиц номинальной стоимости ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов.

Синтаксис

ODDLPRICE(Расчетный период; Дата выплат; Последняя выплата; Ставка; Доход; Погашение; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Последняя выплата: дата последней выплаты дивидендов по ценной бумаге.

Ставка: годовая процентная ставка.

Доход: годовой доход по ценной бумаге.

Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 3. Режимы вычисления функции ODDLPRICE
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения: 7 февраля 1999, дата истечения срока действия: 15 июня 1999, дата последней выплаты: 15 октября 1998. Процентная ставка: 3.75%, доход: 4.05%, цена погашения: 100 условных единиц, частота выплат: два раза в год = 2, режим: = 0

Рыночная стоимость на каждые 100 условных единиц номинальной стоимости ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов вычисляется следующим образом:

=ODDLPRICE("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0.0375; 0.0405;100;2;0) возвращает 99.87829.

ODDLYIELD

Позволяет вычислить доходность ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов.

Синтаксис

ODDLYIELD(Расчетный период; Дата выплат; Последняя выплата; Ставка; Стоимость; Погашение; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Последняя выплата: дата последней выплаты дивидендов по ценной бумаге.

Ставка: годовая процентная ставка.

Стоимость Стоимость ценной бумаги.

Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 4. Режимы вычисления функции ODDLYIELD
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения: 20 апреля 1999, дата истечения срока действия: 15 июня 1999, дата последней выплаты: 15 октября 1998. Процентная ставка: 3.75%, стоимость: 99.875 условных единиц, цена погашения: 100 условных единиц, частота выплат: два раза в год = 2, режим: = 0

Доходность ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов вычисляется следующим образом:

=ODDLYIELD("1999-04-20";"1999-06-15"; "1998-10-15"; 0.0375; 99.875; 100;2;0) возвращает 0.044873 или 4.4873%.

VDB

Возвращает объем амортизационных расходов за определенный период, используя метод переменного уменьшения баланса.

Синтаксис

SLN(Стоимость; Остаточная стоимость; Срок амортизации; Начало; Конец; Коэффициент; Тип)

Стоимость: начальная стоимость активов.

Остаточная стоимость: остаточная стоимость в конце периода амортизации.

Срок амортизации: срок амортизации актива.

Начало: начальный период амортизации. Это значение должно быть указано в тех же единицах измерения, что и срок амортизации.

Конец: конечный период амортизации.

Коэффициент (необязательный аргумент): коэффициент амортизации. Коэффициент=2 означает двукратное снижение балансовой стоимости.

Тип - необязательный параметр. Тип=1 позволяет указать линейное снижение балансовой стоимости. Тип=0 задает исходный режим.

В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.

Пример

Требуется вычислить объем амортизационных расходов за указанный в соответствии с методом двойного уменьшения баланса период, если начальная стоимость актива составляет 35000 условных единиц, а остаточная стоимость в конце срока амортизации - 7500 условных единиц. Продолжительность срока амортизации - 3 года. Расчетный период - с 10-го по 20-й периоды.

=VDB(35000;7500;36;10;20;2) = 8603.80 денежных единиц. Снижение балансовой стоимости с десятого по двадцатый периоды составляет 8603.80 условных единиц.

XIRR

Позволяет вычислить внутреннюю норму дохода для нескольких платежей, производимых в разное время. Вычисление производится из расчета 365 дней в году, игнорируя високосные года.

Если платежи производятся с постоянной частотой, следует использовать функцию IRR.

Синтаксис

XIRR(Значения; Даты; Оценка)

Значения и Даты: список платежей и соответствующих дат. Первая пара дат задает начало плана выплат. Остальные даты должны быть позже двух первых и могут быть указаны в любом порядке. В списке значений должно содержаться по крайней мере одно положительное значение и одно отрицательное (доходы и расходы).

Оценка (необязательный аргумент): позволяет указать оценку внутренней нормы дохода. Значение по умолчанию - 10%.

Пример

В следующем примере показано вычисление внутренней нормы дохода для пяти платежей:

5. Пример вычисления XIRR
  A B C
1 2001-01-01 - 10000 Получен
2 2001-01-02 2000 Внесен
3 2001-03-15 2500  
4 2001-05-12 5000  
5 2001-08-10 1000  

=XIRR(B1:B5; A1:A5; 0.1) возвращает 0.1828.

XNPV

Позволяет вычислить чистую приведенную стоимость для нескольких платежей, производимых в разное время. Вычисление производится из расчета 365 дней в году, игнорируя високосные года.

Если платежи производятся с постоянной частотой, следует использовать функцию NPV.

Синтаксис

XNPV(Норма;Значения;Даты)

Норма: внутренняя норма дохода для платежей.

Значения и Даты: список платежей и соответствующих дат. Первая пара дат задает начало плана выплат. Остальные даты должны быть позже двух первых и могут быть указаны в любом порядке. В списке значений должно содержаться по крайней мере одно положительное значение и одно отрицательное (доходы и расходы).

Пример

Вычисление чистой приведенной стоимости платежей, рассмотренных выше, для внутренней нормы дохода, равной 6%.

=XNPV(0.06;B1:B5;A1:A5) возвращает 323.02.

RRI

Позволяет вычислить процентную ставку в соответствии с указанным доходом от вложений.

Синтаксис

RRI(КП; ПС; НС)

КП: задает количество периодов для вычисления процентной ставки.

ПС: приведенная (текущая) стоимость. Приведенная стоимость - это размер депозита или текущая цена предоставленного займа. Для этого аргумента допустимы только значения больше нуля.

НС: задает сумму, которая должна быть накоплена в конце расчетного срока.

Пример

Требуется вычислить годовую процентную ставку, если начальная денежная стоимость составляет 7500 условных единиц, а через четыре периода (года) она должна составить 10000 условных единиц.

=RRI(4;7500;10000) = 7.46 %

Процентная ставка 7.46 % позволяет получить в конце расчетного срока 10000 условных единиц, если начальная денежная сумма составляет 7500 условных единиц.

RATE

Возвращает постоянную процентную ставку за указанный период.

Синтаксис

RATE(КП; Аннуитет; ТС; БС; Тип; Оценка)

КП: общее количество периодов, в течение которых производятся выплаты (период выплат).

Аннуитет постоянная денежная сумма (аннуитет), выплачиваемая за каждый период.

ТС: текущая сумма последовательности платежей.

БС (необязательный аргумент): денежная сумма, которая должна быть получена в конце расчетного периода.

Тип (необязательный аргумент): задает тип выплат - в начале или конце каждого периода.

Оценка (необязательный аргумент): задает оценку процентной ставки для итеративных вычислений.

В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.

Пример

Требуется вычислить постоянную процентную ставку за расчетный срок, состоящий из трех периодов, если за каждый период выплачивается 10 условных единиц, а начальная денежная сумма составляет 900 условных единиц.

=RATE(3;10;900) = -121%. Таким образом, процентная ставка составляет 121%.

INTRATE

Позволяет вычислить годовой доход, если ценная бумага (или другой актив) приобретается по инвестиционной стоимости, а продается по выкупной стоимости. Проценты по ценной бумаге не начисляются.

Синтаксис

INTRATE(Расчетный период; Дата продажи; Инвестиционная стоимость; Выкупная стоимость; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата продажи: дата продажи ценной бумаги.

Инвестиционная стоимость: стоимость приобретения ценной бумаги.

Выкупная стоимость: стоимость продажи ценной бумаги.

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 6. Режимы вычисления функции INTRATE
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Картина покупается 1990-01-15 за 1 миллион и продается 2002-05-05 за 2 миллиона. Вычисления выполняются с применением ежедневного баланса (режим = 3). Требуется вычислить ежегодную процентную ставку.

=INTRATE("1990-01-15"; "2002-05-05"; 1000000; 2000000; 3) возвращает 8.12%.

COUPNCD

Возвращает дату следующей выплаты процентов после приобретения ценной бумаги. Результат отображается в виде даты.

Синтаксис

COUPNCD (Расчетный период; Дата платежа; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 7. Режимы вычисления функции COUPNCD
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется определить следующую дату выплаты процентов с учетом ежедневного баланса (режим 3).

=COUPNCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2001-05-15.

COUPDAYS

Возвращает число дней в текущем периоде, в котором была приобретена ценная бумага.

Синтаксис

COUPDAYS(Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 8. Режимы вычисления функции COUPDAYS
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется определить число дней в периоде выплат с учетом ежедневного баланса (режим 3).

=COUPDAYS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 181.

COUPDAYSNC

Возвращает число дней от даты приобретения до следующей даты выплаты процентов.

Синтаксис

COUPDAYSNC (Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 9. Режимы вычисления функции COUPDAYSNC
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется определить число дней до следующей даты выплаты процентов с учетом ежедневного баланса (режим 3).

=COUPDAYSNC("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 110.

COUPDAYBS

Возвращает число дней с первого дня выплаты процентов до расчетной даты.

Синтаксис

COUPDAYBS (Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 10. Режимы вычисления функции COUPDAYSBS
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется вычислить число дней с учетом ежедневного баланса (базис 3).

=COUPDAYBS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 71.

COUPPCD

Возвращает последнюю дату выплаты процентов до приобретения ценной бумаги. Результат отображается в виде даты.

Синтаксис

COUPPCD(Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 11. Режимы вычисления функции COUPPCD
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется вычислить последнюю дату выплаты процентов перед приобретением ценной бумаги с учетом ежедневного баланса (режим 3).

=COUPPCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2000-15-11.

COUPNUM

Возвращает число выплат процентов от даты приобретения до конца срока действия ценной бумаги.

Синтаксис

COUPNUM (Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)

Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.

Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.

Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).

Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.

Таблица 12. Режимы вычисления функции COUPNUM
Режим Вычисление
0 или отсутствует Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней
1 Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2 Точное число дней в месяцах, 360 дней в году
3 Точное число дней в месяцах, 365 дней в году
4 Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней

Пример

Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется вычислить число оставшихся выплат процентов с учетом ежедневного баланса (базис 3).

=COUPNUM("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2.

IPMT

Позволяет вычислить доход за указанный период в случае периодических выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

IPMT(Ставка; Период; КП; ТС; ЖС; Тип)

Ставка: процентная ставка в расчете на один период.

Период: период для расчета сложных процентов. Период = NPER, если сложные проценты вычисляются за последний период.

КП: общее число периодов выплат.

ТС: текущая денежная сумма.

ЖС (необязательный аргумент): предпочитаемая денежная сумма в конце периодов.

Тип: указывает на тип выплат (в начале или конце каждого периода).

Пример

Требуется вычислить доход за пятый период (год) на сумму 15000 условных единиц, если постоянная процентная ставка составляет 5%. Всего предусмотрено семь выплат.

=IPMT(5%;5;7;15000) = -352.97 денежных единиц. С учетом сложных процентов доход за пятый период составил 352.97 денежных единиц.

FV

Возвращает будущую стоимость активов в случае регулярных, постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

FV(Ставка; КП; ОВ; ТС; Тип)

Ставка: процентная ставка в расчете на один период.

КП: общее количество периодов выплат.

ОВ: задает объем выплат за каждый период.

ТС (необязательный аргумент): текущая стоимость активов.

Тип (необязательный аргумент): задает тип выплат - в начале или конце каждого периода.

В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.

Пример

Требуется вычислить стоимость активов в конце расчетного периода, если процентная ставка составляет 4%, проценты выплачиваются каждые два года, объем выплат составляет 750 условных единиц. Текущая стоимость активов составляет 2500 условных единиц.

=FV(4%;2;750;2500) = -4234.00 денежных единиц. В конце расчетного срока стоимость активов составит 4234.00 условных единиц.

FVSCHEDULE

Позволяет вычислить конечную сумму, если процентная ставка меняется в конце каждого периода.

Синтаксис

FVSCHEDULE(Начальная сумма;Список)

Начальная сумма: начальная сумма.

Список: список процентных ставок, например, диапазон ячеек H3:H5 или список (см. пример).

Пример

Сумма, равная 1000 условных единиц, вложена под проценты на три года. Процентная ставка изменялась каждый год и составляла 3%, 4% и 5% процентов. Требуется определить конечную сумму, накопленную за три года.

=FVSCHEDULE(1000;{0.03;0.04;0.05}) возвращает 1124.76.

NPER

Возвращает число периодов в случае регулярных, постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

NPER(Ставка; Аннуитет; ПС; БС; Тип)

Ставка: процентная ставка в расчете на один период.

Аннуитет: задает постоянный объем (аннуитет) выплат за каждый период.

ПС: приведенная (текущая) стоимость или основная сумма.

БС (необязательный аргумент): денежная сумма, которая должна быть получена в конце последнего периода.

Тип (необязательный аргумент): задает тип выплат - в начале или конце каждого периода.

В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.

Пример

Требуется определить число выплат, если процентная ставка равна 6%, объем выплат составляет 153.75 условных единиц, а текущая денежная сумма - 2600 условных единиц.

=NPER(6%;153.75;2600) = -12,02. Срок выплат включает в себя 12.02 периода.

Назад к разделу Финансовые функции, часть 1

Назад к разделу Финансовые функции, часть 2


Комментарии по продукту | Дополнительная документация | Товарные знаки