IBM Lotus Symphony
|
Позволяет вычислить рыночную стоимость на каждые 100 денежных единиц номинальной стоимости ценной бумаги в случае непостоянной даты первой выплаты процентов.
ODDFPRICE(Расчетный период; Дата выплат; Дата выпуска; Первая выплата; Ставка; Доход; Погашение; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Дата выпуска: дата выпуска ценной бумаги.
Первая выплата: дата первой выплаты дивидендов по ценной бумаге.
Ставка: годовая процентная ставка.
Доход: годовой доход по ценной бумаге.
Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Позволяет вычислить доходность ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления первых процентов.
ODDFYIELD(Расчетный период; Дата выплат; Дата выпуска; Первая выплата; Ставка; Стоимость; Погашение; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Дата выпуска: дата выпуска ценной бумаги.
Первая выплата: первый период выплаты дивидендов по ценной бумаге.
Ставка: годовая процентная ставка.
Стоимость Стоимость ценной бумаги.
Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Вычисляет рыночную стоимость на каждые 100 денежных единиц номинальной стоимости ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов.
ODDLPRICE(Расчетный период; Дата выплат; Последняя выплата; Ставка; Доход; Погашение; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Последняя выплата: дата последней выплаты дивидендов по ценной бумаге.
Ставка: годовая процентная ставка.
Доход: годовой доход по ценной бумаге.
Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения: 7 февраля 1999, дата истечения срока действия: 15 июня 1999, дата последней выплаты: 15 октября 1998. Процентная ставка: 3.75%, доход: 4.05%, цена погашения: 100 условных единиц, частота выплат: два раза в год = 2, режим: = 0
Рыночная стоимость на каждые 100 условных единиц номинальной стоимости ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов вычисляется следующим образом:
=ODDLPRICE("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0.0375; 0.0405;100;2;0) возвращает 99.87829.
Позволяет вычислить доходность ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов.
ODDLYIELD(Расчетный период; Дата выплат; Последняя выплата; Ставка; Стоимость; Погашение; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Последняя выплата: дата последней выплаты дивидендов по ценной бумаге.
Ставка: годовая процентная ставка.
Стоимость Стоимость ценной бумаги.
Погашение: цена выкупа ценной бумаги за 100 единиц номинальной стоимости.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения: 20 апреля 1999, дата истечения срока действия: 15 июня 1999, дата последней выплаты: 15 октября 1998. Процентная ставка: 3.75%, стоимость: 99.875 условных единиц, цена погашения: 100 условных единиц, частота выплат: два раза в год = 2, режим: = 0
Доходность ценной бумаги в случае непостоянной даты начисления последних процентов вычисляется следующим образом:
=ODDLYIELD("1999-04-20";"1999-06-15"; "1998-10-15"; 0.0375; 99.875; 100;2;0) возвращает 0.044873 или 4.4873%.
Возвращает объем амортизационных расходов за определенный период, используя метод переменного уменьшения баланса.
SLN(Стоимость; Остаточная стоимость; Срок амортизации; Начало; Конец; Коэффициент; Тип)
Стоимость: начальная стоимость активов.
Остаточная стоимость: остаточная стоимость в конце периода амортизации.
Срок амортизации: срок амортизации актива.
Начало: начальный период амортизации. Это значение должно быть указано в тех же единицах измерения, что и срок амортизации.
Конец: конечный период амортизации.
Коэффициент (необязательный аргумент): коэффициент амортизации. Коэффициент=2 означает двукратное снижение балансовой стоимости.
Тип - необязательный параметр. Тип=1 позволяет указать линейное снижение балансовой стоимости. Тип=0 задает исходный режим.
В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.
Требуется вычислить объем амортизационных расходов за указанный в соответствии с методом двойного уменьшения баланса период, если начальная стоимость актива составляет 35000 условных единиц, а остаточная стоимость в конце срока амортизации - 7500 условных единиц. Продолжительность срока амортизации - 3 года. Расчетный период - с 10-го по 20-й периоды.
=VDB(35000;7500;36;10;20;2) = 8603.80 денежных единиц. Снижение балансовой стоимости с десятого по двадцатый периоды составляет 8603.80 условных единиц.
Позволяет вычислить внутреннюю норму дохода для нескольких платежей, производимых в разное время. Вычисление производится из расчета 365 дней в году, игнорируя високосные года.
Если платежи производятся с постоянной частотой, следует использовать функцию IRR.
XIRR(Значения; Даты; Оценка)
Значения и Даты: список платежей и соответствующих дат. Первая пара дат задает начало плана выплат. Остальные даты должны быть позже двух первых и могут быть указаны в любом порядке. В списке значений должно содержаться по крайней мере одно положительное значение и одно отрицательное (доходы и расходы).
Оценка (необязательный аргумент): позволяет указать оценку внутренней нормы дохода. Значение по умолчанию - 10%.
В следующем примере показано вычисление внутренней нормы дохода для пяти платежей:
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | 2001-01-01 | - 10000 | Получен |
2 | 2001-01-02 | 2000 | Внесен |
3 | 2001-03-15 | 2500 | |
4 | 2001-05-12 | 5000 | |
5 | 2001-08-10 | 1000 |
=XIRR(B1:B5; A1:A5; 0.1) возвращает 0.1828.
Позволяет вычислить чистую приведенную стоимость для нескольких платежей, производимых в разное время. Вычисление производится из расчета 365 дней в году, игнорируя високосные года.
Если платежи производятся с постоянной частотой, следует использовать функцию NPV.
XNPV(Норма;Значения;Даты)
Норма: внутренняя норма дохода для платежей.
Значения и Даты: список платежей и соответствующих дат. Первая пара дат задает начало плана выплат. Остальные даты должны быть позже двух первых и могут быть указаны в любом порядке. В списке значений должно содержаться по крайней мере одно положительное значение и одно отрицательное (доходы и расходы).
Вычисление чистой приведенной стоимости платежей, рассмотренных выше, для внутренней нормы дохода, равной 6%.
=XNPV(0.06;B1:B5;A1:A5) возвращает 323.02.
Позволяет вычислить процентную ставку в соответствии с указанным доходом от вложений.
RRI(КП; ПС; НС)
КП: задает количество периодов для вычисления процентной ставки.
ПС: приведенная (текущая) стоимость. Приведенная стоимость - это размер депозита или текущая цена предоставленного займа. Для этого аргумента допустимы только значения больше нуля.
НС: задает сумму, которая должна быть накоплена в конце расчетного срока.
Требуется вычислить годовую процентную ставку, если начальная денежная стоимость составляет 7500 условных единиц, а через четыре периода (года) она должна составить 10000 условных единиц.
=RRI(4;7500;10000) = 7.46 %
Процентная ставка 7.46 % позволяет получить в конце расчетного срока 10000 условных единиц, если начальная денежная сумма составляет 7500 условных единиц.
Возвращает постоянную процентную ставку за указанный период.
RATE(КП; Аннуитет; ТС; БС; Тип; Оценка)
КП: общее количество периодов, в течение которых производятся выплаты (период выплат).
Аннуитет постоянная денежная сумма (аннуитет), выплачиваемая за каждый период.
ТС: текущая сумма последовательности платежей.
БС (необязательный аргумент): денежная сумма, которая должна быть получена в конце расчетного периода.
Тип (необязательный аргумент): задает тип выплат - в начале или конце каждого периода.
Оценка (необязательный аргумент): задает оценку процентной ставки для итеративных вычислений.
В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.
Требуется вычислить постоянную процентную ставку за расчетный срок, состоящий из трех периодов, если за каждый период выплачивается 10 условных единиц, а начальная денежная сумма составляет 900 условных единиц.
=RATE(3;10;900) = -121%. Таким образом, процентная ставка составляет 121%.
Позволяет вычислить годовой доход, если ценная бумага (или другой актив) приобретается по инвестиционной стоимости, а продается по выкупной стоимости. Проценты по ценной бумаге не начисляются.
INTRATE(Расчетный период; Дата продажи; Инвестиционная стоимость; Выкупная стоимость; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата продажи: дата продажи ценной бумаги.
Инвестиционная стоимость: стоимость приобретения ценной бумаги.
Выкупная стоимость: стоимость продажи ценной бумаги.
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Картина покупается 1990-01-15 за 1 миллион и продается 2002-05-05 за 2 миллиона. Вычисления выполняются с применением ежедневного баланса (режим = 3). Требуется вычислить ежегодную процентную ставку.
=INTRATE("1990-01-15"; "2002-05-05"; 1000000; 2000000; 3) возвращает 8.12%.
Возвращает дату следующей выплаты процентов после приобретения ценной бумаги. Результат отображается в виде даты.
COUPNCD (Расчетный период; Дата платежа; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется определить следующую дату выплаты процентов с учетом ежедневного баланса (режим 3).
=COUPNCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2001-05-15.
Возвращает число дней в текущем периоде, в котором была приобретена ценная бумага.
COUPDAYS(Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется определить число дней в периоде выплат с учетом ежедневного баланса (режим 3).
=COUPDAYS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 181.
Возвращает число дней от даты приобретения до следующей даты выплаты процентов.
COUPDAYSNC (Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется определить число дней до следующей даты выплаты процентов с учетом ежедневного баланса (режим 3).
=COUPDAYSNC("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 110.
Возвращает число дней с первого дня выплаты процентов до расчетной даты.
COUPDAYBS (Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется вычислить число дней с учетом ежедневного баланса (базис 3).
=COUPDAYBS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 71.
Возвращает последнюю дату выплаты процентов до приобретения ценной бумаги. Результат отображается в виде даты.
COUPPCD(Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется вычислить последнюю дату выплаты процентов перед приобретением ценной бумаги с учетом ежедневного баланса (режим 3).
=COUPPCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2000-15-11.
Возвращает число выплат процентов от даты приобретения до конца срока действия ценной бумаги.
COUPNUM (Расчетный период; Срок действия; Частота; Базис)
Расчетный период: дата приобретения ценных бумаг.
Дата платежа: дата выплаты начисленных процентов.
Частота: число выплат процентов в течение года (1, 2 или 4).
Базис: выбирается в списке опций и указывает на способ вычисления года.
Режим | Вычисление |
---|---|
0 или отсутствует | Метод США (NASD), 12 месяцев по 30 дней |
1 | Точное число дней в месяцах, точное число дней в году |
2 | Точное число дней в месяцах, 360 дней в году |
3 | Точное число дней в месяцах, 365 дней в году |
4 | Европейский метод, 12 месяцев по 30 дней |
Дата приобретения ценных бумаг - 2001-01-25, дата платежа - 2001-11-15. Выплаты осуществляются два раза в год. Требуется вычислить число оставшихся выплат процентов с учетом ежедневного баланса (базис 3).
=COUPNUM("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) возвращает 2.
Позволяет вычислить доход за указанный период в случае периодических выплат и постоянной процентной ставки.
IPMT(Ставка; Период; КП; ТС; ЖС; Тип)
Ставка: процентная ставка в расчете на один период.
Период: период для расчета сложных процентов. Период = NPER, если сложные проценты вычисляются за последний период.
КП: общее число периодов выплат.
ТС: текущая денежная сумма.
ЖС (необязательный аргумент): предпочитаемая денежная сумма в конце периодов.
Тип: указывает на тип выплат (в начале или конце каждого периода).
Требуется вычислить доход за пятый период (год) на сумму 15000 условных единиц, если постоянная процентная ставка составляет 5%. Всего предусмотрено семь выплат.
=IPMT(5%;5;7;15000) = -352.97 денежных единиц. С учетом сложных процентов доход за пятый период составил 352.97 денежных единиц.
Возвращает будущую стоимость активов в случае регулярных, постоянных платежей и постоянной процентной ставки.
FV(Ставка; КП; ОВ; ТС; Тип)
Ставка: процентная ставка в расчете на один период.
КП: общее количество периодов выплат.
ОВ: задает объем выплат за каждый период.
ТС (необязательный аргумент): текущая стоимость активов.
Тип (необязательный аргумент): задает тип выплат - в начале или конце каждого периода.
В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.
Требуется вычислить стоимость активов в конце расчетного периода, если процентная ставка составляет 4%, проценты выплачиваются каждые два года, объем выплат составляет 750 условных единиц. Текущая стоимость активов составляет 2500 условных единиц.
=FV(4%;2;750;2500) = -4234.00 денежных единиц. В конце расчетного срока стоимость активов составит 4234.00 условных единиц.
Позволяет вычислить конечную сумму, если процентная ставка меняется в конце каждого периода.
FVSCHEDULE(Начальная сумма;Список)
Начальная сумма: начальная сумма.
Список: список процентных ставок, например, диапазон ячеек H3:H5 или список (см. пример).
Сумма, равная 1000 условных единиц, вложена под проценты на три года. Процентная ставка изменялась каждый год и составляла 3%, 4% и 5% процентов. Требуется определить конечную сумму, накопленную за три года.
=FVSCHEDULE(1000;{0.03;0.04;0.05}) возвращает 1124.76.
Возвращает число периодов в случае регулярных, постоянных платежей и постоянной процентной ставки.
NPER(Ставка; Аннуитет; ПС; БС; Тип)
Ставка: процентная ставка в расчете на один период.
Аннуитет: задает постоянный объем (аннуитет) выплат за каждый период.
ПС: приведенная (текущая) стоимость или основная сумма.
БС (необязательный аргумент): денежная сумма, которая должна быть получена в конце последнего периода.
Тип (необязательный аргумент): задает тип выплат - в начале или конце каждого периода.
В функциях Lotus® Symphony™ Spreadsheets можно пропускать параметры, помеченные как необязательные, только когда за ними не следуют другие параметры. Например, в функции с четырьмя параметрами, где последние два параметра помечены как необязательные, можно пропустить параметр 4 или параметры 3 и 4, но нельзя пропустить только параметр 3.
Требуется определить число выплат, если процентная ставка равна 6%, объем выплат составляет 153.75 условных единиц, а текущая денежная сумма - 2600 условных единиц.
=NPER(6%;153.75;2600) = -12,02. Срок выплат включает в себя 12.02 периода.