IBM Lotus Symphony


Funkcje finansowe - część 2

Aby uzyskać dostęp do tej komendy:

Kliknij opcję Utwórz - Funkcja, a następnie wybierz kategorię Finansowe.

Powrót do tematu Funkcje finansowe - część 1

Przejście do tematu Funkcje finansowe - część 3

PPMT

Służy do obliczania kwoty zwrotu z kapitału dla podanego okresu inwestycji, która jest oparta na okresowych i stałych płatnościach oraz stałej stopie procentowej.

Składnia

PPMT(Stopa; Okres; Liczba okresów; BW; PW; Typ)

Stopa: Okresowa stopa procentowa.

Okres: Numer okresu płatności. Wartość 1 oznacza pierwszy okres, a wartość równa wartości parametru Liczba okresów oznacza ostatni okres.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów, w których są wypłacane odsetki.

BW: Bieżąca wartość w sekwencji płatności.

PW (opcjonalnie): Oczekiwana (przyszła) wartość.

Typ (opcjonalnie): Służy do określania typu płatności. Wartość 1 oznacza płatność dokonywaną na początku okresu, a wartość 0 oznacza płatność dokonywaną na końcu okresu.

W funkcjach komponentu Lotus® Symphony™ Spreadsheets parametry oznaczone jako opcjonalne mogą być pomijane tylko wtedy, gdy nie następują po nich żadne inne parametry. Na przykład w przypadku funkcji czteroparametrowej, której ostatnie dwa parametry oznaczono jako opcjonalne, można pominąć albo parametr czwarty, albo parametry trzeci i czwarty, ale nie można pominąć tylko parametru trzeciego.

Przykład

Jaka będzie okresowa płatność miesięczna, jeśli roczna stopa procentowa to 8,75%, a okres inwestycji to 3 lata? Wartość pieniężna wynosi 5000 jednostek waluty, a płatność jest zawsze dokonywana na początku okresu. Przyszła wartość wynosi 8000 jednostek waluty.

Formuła =PPMT(8,75%/12;1;36;5000;8000;1) zwraca wartość -350,99 jednostek waluty.

CUMPRINC

Służy do obliczania łącznej kwoty odsetek wypłacanych w przypadku danego okresu inwestycji i stałej stopy procentowej.

Składnia

CUMPRINC(Stopa; Liczba okresów; BW; P; K; Typ)

Stopa: Okresowa stopa procentowa.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów, w których są wypłacane odsetki. Liczba okresów może nie być liczbą całkowitą.

BW: Bieżąca wartość w sekwencji płatności.

P: Pierwszy okres.

K: Ostatni okres.

Typ: Typ płatności (płatność dokonywana na początku lub płatność dokonywana na końcu okresu).

Przykład

Jaka będzie łączna kwota odsetek dla danego przedziału czasu, jeśli roczna stopa procentowa to 5,5%, a okres inwestycji to 36 miesięcy? Wartość pieniężna wynosi 15000 jednostek waluty. Obliczana jest łączna kwota odsetek dla okresów od 10 do 18. Płatność jest należna na końcu okresu.

Formuła =CUMPRINC(5,5%/12;36;15000;10;18;0) zwraca wartość -3669,74 jednostek waluty. Łączna kwota odsetek dla okresów od 10 do 18 wynosi 3669,74 jednostek waluty.

CUMPRINC_ADD

Służy do obliczania łącznej kwoty odsetek pożyczki dla danego przedziału czasu.

Ikona Uwaga Funkcje, których nazwy kończą się przyrostkiem _ADD, zwracają takie same wyniki, jak odpowiednie funkcje programu Microsoft Excel. Za pomocą funkcji bez przyrostka _ADD można uzyskiwać wyniki zgodne ze standardami międzynarodowymi. Na przykład funkcja WEEKNUM oblicza numer tygodnia, w którym przypada określona data, na podstawie standardu międzynarodowego ISO 6801, podczas gdy funkcja WEEKNUM_ADD zwraca ten sam numer tygodnia, co odpowiednia funkcja programu Microsoft Excel.

Składnia

CUMPRINC_ADD(Stopa; Liczba okresów; BW; Okres początkowy; Okres końcowy; Typ)

Stopa: Stopa procentowa dla każdego okresu.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów płatności. Argumenty Stopa i Liczba okresów muszą odnosić się do tej samej jednostki, tak aby wartości obu tych argumentów były obliczane w stosunku rocznym lub miesięcznym.

BW: Bieżąca wartość.

Okres początkowy: Pierwszy okres płatności uwzględniany w obliczeniach.

Okres końcowy: Ostatni okres płatności uwzględniany w obliczeniach.

Typ: typ płatności. Może to być płatność należna na końcu okresu (wartość 0) lub na początku okresu (wartość 1).

Przykład

Wzięto następującą pożyczkę hipoteczną na dom:

Stopa procentowa: 9,00% rocznie (9%/12 = 0,0075), okres kredytowania: 30 lat (liczba okresów płatności = 30 * 12 = 360), nominalna wartość bieżąca: 125000 jednostek waluty.

Jaka będzie łączna kwota spłat w drugim roku (czyli w okresach 13-24)?

Formuła =CUMPRINC_ADD(0,0075;360;125000;13;24;0) zwraca wartość -934,1071.

Kwota spłaty w pierwszym miesiącu:

Formuła =CUMPRINC_ADD(0,0075;360;125000;1;1;0) zwraca wartość -68,27827.

CUMIPMT

Służy do obliczania łącznej kwoty odsetek dla inwestycji opartej na stałej stopie procentowej.

Składnia

CUMIPMT(Stopa; Liczba okresów; BW; P; K; Typ)

Stopa: Okresowa stopa procentowa.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów, w których są wypłacane odsetki. Liczba okresów może nie być liczbą całkowitą.

BW: Bieżąca wartość w sekwencji płatności.

P: Pierwszy okres.

K: Ostatni okres.

Typ: Typ płatności (płatność dokonywana na początku lub płatność dokonywana na końcu okresu).

Przykład

Jaka będzie łączna kwota odsetek dla danego przedziału czasu, jeśli roczna stopa procentowa to 5,5%, czas trwania inwestycji to 2 lata, a bieżąca wartość pieniężna wynosi 5000 jednostek waluty? Okresem początkowym przedziału czasu jest okres 4, a okresem końcowym - okres 6. Płatność jest należna na początku każdego okresu.

Formuła =CUMIPMT(5,5%/12;24;5000;4;6;1) zwraca wartość -57,54 jednostek waluty. Łączna kwota odsetek dla okresów od 4 do 6 wynosi 57,54 jednostek waluty.

CUMIPMT_ADD

Służy do obliczania łącznej kwoty odsetek za dany okres.

Ikona Uwaga Funkcje, których nazwy kończą się przyrostkiem _ADD, zwracają takie same wyniki, jak odpowiednie funkcje programu Microsoft Excel. Za pomocą funkcji bez przyrostka _ADD można uzyskiwać wyniki zgodne ze standardami międzynarodowymi. Na przykład funkcja WEEKNUM oblicza numer tygodnia, w którym przypada określona data, na podstawie standardu międzynarodowego ISO 6801, podczas gdy funkcja WEEKNUM_ADD zwraca ten sam numer tygodnia, co odpowiednia funkcja programu Microsoft Excel.

Składnia

CUMIPMT_ADD(Stopa; Liczba okresów; BW; Okres początkowy; Okres końcowy; Typ)

Stopa: Stopa procentowa dla każdego okresu.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów płatności. Argumenty Stopa i Liczba okresów muszą odnosić się do tej samej jednostki, tak aby wartości obu tych argumentów były obliczane w stosunku rocznym lub miesięcznym.

BW: Bieżąca wartość.

Okres początkowy: Pierwszy okres płatności uwzględniany w obliczeniach.

Okres końcowy: Ostatni okres płatności uwzględniany w obliczeniach.

Typ: typ płatności. Może to być płatność należna na końcu okresu (wartość 0) lub na początku okresu (wartość 1).

Przykład

Wzięto następującą pożyczkę hipoteczną na dom:

Stopa procentowa: 9,00% rocznie (9%/12 = 0,0075), okres kredytowania: 30 lat (liczba okresów = 30 * 12 = 360), wartość bieżąca: 125000 jednostek waluty.

Jaka będzie łączna kwota odsetek płaconych w drugim roku (czyli w okresach 13-24)?

Formuła =CUMIPMT_ADD(0,0075;360;125000;13;24;0) zwraca wartość -11135,23.

Jaka będzie kwota odsetek płaconych w pierwszym miesiącu?

Formuła =CUMIPMT_ADD(0,0075;360;125000;1;1;0) zwraca wartość -937,50.

PRICE

Służy do obliczania wartości rynkowej papieru wartościowego o stałym oprocentowaniu (w przeliczeniu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej) jako funkcji prognozowanej rentowności.

Składnia

PRICE(Data zakupu; Data wykupu; Stopa; Rentowność; Wykup; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Stopa: Nominalne roczne oprocentowanie (odsetki, kupon).

Rentowność: Roczna rentowność papieru wartościowego.

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 1. Opcje obliczeń w funkcji PRICE
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony w dniu 1999-02-15, a data wykupu została wyznaczona na dzień 2007-11-15. Nominalne oprocentowanie wynosi 5,75%. Rentowność wynosi 6,5%. Wartość wykupu wynosi 100 jednostek waluty. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). W przypadku podstawy 0 cena jest obliczana w następujący sposób:

Formuła =PRICE("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575; 0,065; 100; 2; 0) zwraca wartość 95,04287.

PRICEDISC

Służy do obliczania ceny za 100 jednostek waluty wartości nominalnej zdyskontowanego papieru wartościowego.

Składnia

PRICEDISC(Data zakupu; Data wykupu; Dyskonto; Wykup; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Dyskonto: Dyskonto papieru wartościowego (w procentach).

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 2. Opcje obliczeń w funkcji PRICEDISC
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony w dniu 1999-02-15, a data wykupu została wyznaczona na dzień 1999-03-01. Dyskonto wynosi 5,25%. Wartość wykupu wynosi 100. Jeśli podczas obliczeń jest używana podstawa 2, zdyskontowana cena jest obliczana w następujący sposób:

Formuła =PRICEDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 0,0525; 100; 2) zwraca wartość 99,79583.

PRICEMAT

Służy do obliczania ceny za 100 jednostek waluty wartości nominalnej oprocentowanego papieru wartościowego w terminie wykupu.

Składnia

PRICEMAT(Data zakupu; Data wykupu; Data wydania; Stopa; Rentowność; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Data wydania: Data wydania papieru wartościowego.

Stopa: oprocentowanie papieru wartościowego w dniu wydania.

Rentowność: Roczna rentowność papieru wartościowego.

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 3. Opcje obliczeń w funkcji PRICEMAT
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Data zakupu: 15 lutego 1999, data wykupu: 13 kwietnia 1999, data wydania: 11 listopada 1998. Oprocentowanie: 6,1%, rentowność: 6,1%, podstawa: 30/360 = 0.

Cena jest obliczana w następujący sposób:

Formuła =PRICEMAT("1999-02-15"; "1999-04-13"; "1998-11-11"; 0,061; 0,061; 0) zwraca wartość 99,98449888.

DURATION

Służy do obliczania liczby okresów, po upływie których inwestycja osiągnie pożądaną wartość.

Składnia

DURATION(Stopa; BW; PW)

Stopa: Stała. Stopa procentowa, która ma być stosowana przez cały czas trwania inwestycji. W celu obliczenia okresowej stopy procentowej należy podzielić stopę procentową przez obliczony czas trwania. Jako wewnętrzną stopę dla stałych płatności należy wpisać wartość Stopa/12.

BW: Bieżąca (obecna) wartość. Wartość pieniężna to kwota depozytu pieniężnego lub bieżąca wartość pieniężna świadczenia w naturze. Wartość depozytu musi być liczbą dodatnią (większą niż 0).

PW: Oczekiwana wartość. Przyszła wartość określa pożądaną (przyszłą) wartość depozytu.

Przykład

W przypadku stopy procentowej 4,75%, wartości pieniężnej wynoszącej 25000 jednostek waluty i przyszłej wartości wynoszącej 1 000 000 jednostek waluty zwracany jest czas trwania wynoszący 79,49 okresów płatności. W celu obliczenia płatności okresowej przyszła wartość jest dzielona przez czas trwania, zatem w tym przypadku płatność okresowa wynosi 1 000 000/79,49 = 12850,20.

SLN

Służy do obliczania wartości amortyzacji liniowej środka trwałego dla pojedynczego okresu. Kwota amortyzacji jest stała w całym okresie amortyzacji.

Składnia

SLN(Koszt; Odzysk; Okres użytkowania)

Koszt: Początkowy koszt środka trwałego.

Odzysk: Wartość środka trwałego na koniec okresu amortyzacji.

Okres użytkowania: Okres amortyzacji używany do określania liczby okresów, po których środek trwały zostanie zamortyzowany.

Przykład

Sprzęt do obsługi programu Lotus Symphony, którego koszt początkowy wynosi 50000 jednostek waluty, ma być amortyzowany przez 7 lat. Wartość tego sprzętu na koniec okresu amortyzacji ma wynosić 3500 jednostek waluty.

Formuła =SLN(50000;3,500;84) zwraca wartość 553,57 jednostek waluty. Wartość miesięcznej amortyzacji tego sprzętu wynosi więc 553,57 jednostek waluty.

MDURATION

Służy do obliczania długości zmodyfikowanego czasu trwania Macauleya (w latach) w przypadku papieru wartościowego o stałym oprocentowaniu.

Składnia

MDURATION(Data zakupu; Data wykupu; Kupon; Rentowność; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Kupon: Nominalne roczne oprocentowanie (odsetki, kupon).

Rentowność: Roczna rentowność papieru wartościowego.

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 4. Opcje obliczeń w funkcji MDURATIONS
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony w dniu 2001-01-01, a data wykupu została wyznaczona na dzień 2006-01-01. Nominalne oprocentowanie wynosi 8%. Rentowność wynosi 9%. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). Jaki będzie zmodyfikowany czas trwania, jeśli odsetki są obliczane codziennie (przy podstawie wynoszącej 3)?

Formuła =MDURATION("2001-01-01"; "2006-01-01"; 0,08; 0,09; 2; 3) zwraca 4,02 roku.

NPV

Służy do obliczania bieżącej wartości inwestycji na podstawie serii okresowych przepływów pieniężnych i stopy dyskonta. Aby uzyskać bieżącą wartość netto, należy od wartości zwracanej odjąć koszt projektu (początkowy przepływ pieniężny w punkcie zero).

Składnia

NPV(Stopa; Wartość 1; Wartość 2; ...)

Stopa: Stopa dyskontowa dla okresu.

Wartość 1; Wartość 2; ...: Od 1 do 30 wartości, które reprezentują depozyty lub wypłaty.

Przykład

Jaka jest bieżąca wartość netto okresowych płatności o kwotach 10, 20 i 30 jednostek waluty przy stopie dyskontowej 8,75%. W punkcie zero opłacone koszty wynosiły -40 jednostek waluty.

Formuła =NPV(8,75%;10;20;30) zwraca wartość 49,43 jednostek waluty. Wartość bieżąca netto jest równa zwróconej wartości pomniejszonej o początkowy koszt 40 jednostek waluty, a zatem wynosi 9,43 jednostek waluty.

NOMINAL

Służy do obliczania nominalnej rocznej stopy procentowej dla podanej stopy efektywnej i liczby okresów kapitalizacji odsetek w roku.

Składnia

NOMINAL(Stopa efektywna; Liczba okresów w roku)

Stopa efektywna: Efektywna stopa procentowa.

Liczba okresów w roku: Liczba okresów płatności odsetek w roku.

Przykład

Jaka jest nominalna roczna stopa procentowa, jeśli efektywna stopa procentowa to 13,5% i jest dokonywanych 12 płatności w roku?

Formuła =NOMINAL(13,5%;12) zwraca wartość 12,73%. Nominalna roczna stopa procentowa wynosi 12,73%.

NOMINAL_ADD

Służy do obliczania nominalnej rocznej stopy procentowej na podstawie stopy efektywnej i liczby płatności odsetek w roku.

Ikona Uwaga Funkcje, których nazwy kończą się przyrostkiem _ADD, zwracają takie same wyniki, jak odpowiednie funkcje programu Microsoft Excel. Za pomocą funkcji bez przyrostka _ADD można uzyskiwać wyniki zgodne ze standardami międzynarodowymi. Na przykład funkcja WEEKNUM oblicza numer tygodnia, w którym przypada określona data, na podstawie standardu międzynarodowego ISO 6801, podczas gdy funkcja WEEKNUM_ADD zwraca ten sam numer tygodnia, co odpowiednia funkcja programu Microsoft Excel.

Składnia

NOMINAL_ADD(Stopa efektywna; Liczba okresów w roku)

Stopa efektywna: Efektywna roczna stopa procentowa.

Liczba okresów w roku: Liczba płatności odsetek w roku.

Przykład

Jaka jest nominalna stopa procentowa, jeśli stopa efektywna to 5,3543%, a płatności są dokonywane kwartalnie?

Formuła =NOMINAL_ADD(5,3543%;4) zwraca wartość 0,0525 lub 5,25%.

DOLLARFR

Służy do przekształcania ceny wyrażonej jako liczba dziesiętna w ułamek mieszany (z separatorem dziesiętnym).

Składnia

DOLLARFR(Wartość dziesiętna; Ułamek)

Wartość dziesiętna: Liczba dziesiętna.

Ułamek: liczba całkowita używana jako mianownik ułamka dziesiętnego.

Przykład

Formuła =DOLLARFR(1,125;16) przekształca liczbę dziesiętną w ułamek z mianownikiem 16. Wynik dla 1 i 2/16 to 1,02.

Formuła =DOLLARFR(1,125;8) przekształca liczbę dziesiętną w ułamek z mianownikiem 8. Wynik dla 1 i 1/8 to 1,1.

DOLLARDE

Przekształca cenę wyrażoną jako ułamek mieszany (z separatorem dziesiętnym) w liczbę dziesiętną.

Składnia

DOLLARDE(Wartość ułamkowa; Ułamek)

Wartość ułamkowa: Liczba wyrażona jako ułamek mieszany (wykorzystujący separator dziesiętny).

Ułamek: liczba całkowita używana jako mianownik ułamka dziesiętnego.

Przykład

Wartości podane w formule =DOLLARDE(1,02;16) oznaczają liczbę 1 i 2/16. Ta formuła zwraca liczbę dziesiętną 1,125.

Wartości podane w formule =DOLLARDE(1,1;8) oznaczają liczbę 1 i 1/8. Ta formuła zwraca liczbę dziesiętną 1,125.

MIRR

Służy do obliczania zmodyfikowanej wewnętrznej stopy zwrotu z serii inwestycji.

Składnia

MIRR(Wartości; Inwestycja; Stopa reinwestycji)

Wartości: Tablica komórek lub odwołanie do komórek zawierających dane o płatnościach.

Inwestycja: Oprocentowanie inwestycji (ujemne wartości w tablicy).

Stopa reinwestycji: Oprocentowanie reinwestycji (dodatnie wartości w tablicy).

Przykład

Dla następującej zawartości komórek: A1 = -5, A2 = 10, A3 = 15 i A4 = 8 oraz oprocentowaniu inwestycji na poziomie 0,5 i oprocentowaniu reinwestycji na poziomie 0,1 wynik wyniesie 94,16%.

YIELD

Służy do obliczania rentowności papieru wartościowego.

Składnia

YIELD(Data zakupu; Data wykupu; Stopa; Cena; Wykup; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Stopa: Roczna stopa procentowa.

Cena: Cena (cena zakupu) papieru wartościowego w przeliczeniu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 5. Opcje obliczeń w funkcji YIELD
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony w dniu 1999-02-15. Jego datę wykupu wyznaczono na dzień 2007-11-15. Cena wynosi 95,04287 jednostek waluty za 100 jednostek wartości nominalnej, a kwota wykupu — 100 jednostek. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2), a używana jest podstawa 0.

Formuła =YIELD("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575; 95,04287; 100; 2; 0) zwraca wartość 0,065 lub 6,50%.

YIELDDISC

Służy do obliczania rocznej rentowności zdyskontowanego (bezkuponowego) papieru wartościowego.

Składnia

YIELDDISC(Data zakupu; Data wykupu; Cena; Wykup; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Cena: Cena (cena zakupu) papieru wartościowego w przeliczeniu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 6. Opcje obliczeń w funkcji YIELDDISC
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Dyskontowany papier wartościowy został zakupiony w dniu 1999-02-15. Jego datę wykupu wyznaczono na dzień 1999-03-01. Cena wynosi 99,795 jednostek waluty za 100 jednostek wartości nominalnej, a kwota wykupu - 100 jednostek. Używana jest podstawa 2. Jak wysoka jest rentowność?

Formuła =YIELDDISC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 99,795; 100; 2) zwraca wartość 0,052823 lub 5,2823.

YIELDMAT

Służy do obliczania rocznej rentowności papieru wartościowego, od którego odsetki są płacone w dniu jego wykupu.

Składnia

YIELDMAT(Data zakupu; Data wykupu; Data wydania; Stopa; Cena; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Data wydania: Data wydania papieru wartościowego.

Stopa: oprocentowanie papieru wartościowego w dniu wydania.

Cena: Cena (cena zakupu) papieru wartościowego w przeliczeniu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 7. Opcje obliczeń w funkcji YIELDMAT
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony w dniu 1999-03-15. Jego datę wykupu wyznaczono na dzień 1999-11-03. Data wydania papieru wartościowego to 1998-11-08. Oprocentowanie wynosi 6,25%, a cena to 100,0123 jednostek. Używana jest podstawa 0. Jak wysoka jest rentowność?

Formuła =YIELDMAT("1999-03-15"; "1999-11-03"; "1998-11-08"; 0,0625; 100,0123; 0) zwraca wartość 0,060954 lub 6,0954%.

PMT

Służy do obliczania okresowej płatności w przypadku dokonywania okresowych i stałych płatności oraz stosowania stałych stóp procentowych.

Składnia

PMT(Stopa; Liczba okresów; BW; PW; Typ)

Stopa: Okresowa stopa procentowa.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów, w których są dokonywane płatności.

BW: Bieżąca wartość pieniężna w sekwencji płatności.

PW (opcjonalnie): Oczekiwana (przyszła) wartość, która ma zostać osiągnięta po zakończeniu okresowych płatności.

Typ (opcjonalnie): Służy do określania typu okresowych płatności. Wartość 1 oznacza płatność dokonywaną na początku każdego okresu, a wartość 0 oznacza płatność dokonywaną na końcu każdego okresu.

W funkcjach komponentu Lotus Symphony Spreadsheets parametry oznaczone jako opcjonalne mogą być pomijane tylko wtedy, gdy nie następują po nich żadne inne parametry. Na przykład w przypadku funkcji czteroparametrowej, której ostatnie dwa parametry oznaczono jako opcjonalne, można pominąć albo parametr czwarty, albo parametry trzeci i czwarty, ale nie można pominąć tylko parametru trzeciego.

Przykład

Jakie będą okresowe płatności, jeśli roczna stopa procentowa to 1,99%, czas dokonywania płatności 3 lata, a wartość pieniężna to 25000 jednostek waluty. Płatności są dokonywane co miesiąc przez 3 lata (36 miesięcznych okresów), a okresowa stopa procentowa wynosi 1,99%/12.

Formuła =PMT(1,99%/12;36;25000) zwraca wartość -715,96 jednostek waluty. Okresowa płatność miesięczna wynosi 715,96 jednostek waluty.

TBILLEQ

Służy do obliczania rocznego zwrotu z inwestycji w bon skarbowy. Bon skarbowy jest kupowany w dniu zakupu i sprzedawany za pełną wartość nominalną w dniu wykupu, która musi przypadać w tym samym roku. Dyskonto jest potrącane od ceny zakupu.

Składnia

TBILLEQ(Data zakupu; Data wykupu; Dyskonto)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Dyskonto: Dyskonto procentowe stosowane przy zakupie papieru wartościowego.

Przykład

Data zakupu: 31 marca 1999, data wykupu: 1 czerwca 1999, dyskonto: 9,14%.

Zwrot z inwestycji w bon skarbowy jest obliczany w następujący sposób:

Formuła =TBILLEQ("1999-03-31";"1999-06-01"; 0,0914) zwraca wartość 0,094151 lub 9,4151%.

TBILLPRICE

Służy do obliczania ceny bonu skarbowego w przeliczeniu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Składnia

TBILLPRICE(Data zakupu; Data wykupu; Dyskonto)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Dyskonto: Dyskonto procentowe stosowane przy zakupie papieru wartościowego.

Przykład

Data zakupu: 31 marca 1999, data wykupu: 1 czerwca 1999, dyskonto: 9%.

Cena bonu skarbowego jest obliczana w następujący sposób:

Formuła =TBILLPRICE("1999-03-31";"1999-06-01"; 0,09) zwraca wartość 98,45.

TBILLYIELD

Służy do obliczania rentowności bonu skarbowego.

Składnia

TBILLYIELD(Data zakupu; Data wykupu; Cena)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Cena: Cena (cena zakupu) bonu skarbowego w przeliczeniu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Przykład

Data zakupu: 31 marca 1999, data wykupu: 1 czerwca 1999, cena: 98,45 jednostek waluty.

Rentowność bonu skarbowego jest obliczana w następujący sposób:

Formuła =TBILLYIELD("1999-03-31";"1999-06-01"; 98,45) zwraca wartość 0,091417 lub 9,1417%.

Powrót do tematu Funkcje finansowe - część 1

Przejście do tematu Funkcje finansowe - część 3


Opinia na temat produktu | Dodatkowa dokumentacja | Znaki towarowe