IBM Lotus Symphony


Funkcje finansowe - część 3

ODDFPRICE

Oblicza cenę za 100 jednostek wartości nominalnej papieru wartościowego, jeśli data pierwszej dywidendy przypada nieregularnie.

Składnia

ODDFPRICE(Data zakupu; Data wykupu; Data wydania; Pierwsza dywidenda; Stopa; Rentowność; Wykup; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Data wydania: Data wydania papieru wartościowego.

Pierwsza dywidenda: Data pierwszej wypłaty odsetek dla papieru wartościowego.

Stopa: Roczna stopa procentowa.

Rentowność: Roczna rentowność papieru wartościowego.

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 1. Opcje obliczania w funkcji ODDFPRICE
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

ODDFYIELD

Oblicza rentowność papieru wartościowego, jeśli data pierwszej dywidendy przypada nieregularnie.

Składnia

ODDFYIELD(Data zakupu; Data wykupu; Data wydania; Pierwsza dywidenda; Stopa; Cena; Wykup; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Data wydania: Data wydania papieru wartościowego.

Pierwsza dywidenda: Okres pierwszej wypłaty odsetek dla papieru wartościowego.

Stopa: Roczna stopa procentowa.

Cena: Cena papieru wartościowego.

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 2. Opcje obliczania w funkcji ODDFYIELD
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

ODDLPRICE

Oblicza cenę za 100 jednostek wartości nominalnej papieru wartościowego, jeśli data ostatniej dywidendy przypada nieregularnie.

Składnia

ODDLPRICE(Data zakupu; Data wykupu; Ostatnie odsetki; Stopa; Rentowność; Wykup; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Ostatnie odsetki: Data ostatniej raty odsetek dla papieru wartościowego.

Stopa: Roczna stopa procentowa.

Rentowność: Roczna rentowność papieru wartościowego.

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 3. Opcje obliczania w funkcji ODDLPRICE
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Rozliczenie: 7 lutego 1999, data spłaty: 15 czerwca 1999, data ostatniej wypłaty: 15 października 1998. Stopa oprocentowania: 3,75 procent, zysk: 4,05 procent, wartość wykupu: 100 jednostek, częstotliwość płatności: co pół roku = 2, podstawa: = 0.

Cena 100 jednostek wartości nominalnej papieru wartościowego o nieregularnej dacie ostatniej wypłaty jest obliczana w następujący sposób:

Formuła =ODDLPRICE("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0,0375;0,0405;100;2;0) zwraca wartość 99,87829.

ODDLYIELD

Oblicza rentowność papieru wartościowego, jeśli data ostatniej dywidendy przypada nieregularnie.

Składnia

ODDLYIELD(Data zakupu; Data wykupu; Ostatnie odsetki; Stopa; Cena; Wykup; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Ostatnie odsetki: Data ostatniej raty odsetek dla papieru wartościowego.

Stopa: Roczna stopa procentowa.

Cena: Cena papieru wartościowego.

Wykup: Kwota wykupu na 100 jednostek waluty wartości nominalnej.

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 4. Opcje obliczania w funkcji ODDLYIELD
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Data rozliczenia: 20 kwietnia 1999, data spłaty: 15 czerwca 1999, data ostatniej wypłaty: 15 października 1998. Stopa oprocentowania: 3,75 procent, cena: 99,875 jednostek waluty, wartość wykupu: 100 jednostek, częstotliwość płatności: co pół roku = 2, podstawa: = 0.

Rentowność papieru wartościowego o nieregularnej dacie ostatniej wypłaty jest obliczany w następujący sposób:

Formuła =ODDLYIELD("1999-04-20";"1999-06-15"; "1998-10-15"; 0,0375; 99,875; 100;2;0) zwraca wartość 0,044873 lub 4,4873%.

VDB

Oblicza amortyzację środka trwałego za podany okres lub jego część metodą malejącego salda.

Składnia

VDB(Koszt; Odzysk; Okres użytkowania; P; Koniec; Współczynnik; Typ)

Koszt: Początkowa wartość środka trwałego.

Odzysk: Wartość środka trwałego na koniec okresu amortyzacji.

Okres użytkowania: Okres amortyzacji środka trwałego.

P: Początek okresu amortyzacji. Wprowadzając wartość tego parametru, należy używać jednostki czasu co w przypadku czasu trwania.

Koniec: Koniec okresu amortyzacji.

Współczynnik (opcjonalnie): Współczynnik amortyzacji. Parametr Współczynnik = 2 oznacza współczynnik podwójnego spadku.

Typ: Parametr opcjonalny. Parametr Typ = 1 oznacza przełączenie na amortyzację liniową. Parametr Typ = 0 oznacza brak przełączenia.

W funkcjach komponentu Lotus® Symphony™ Spreadsheets parametry oznaczone jako opcjonalne mogą być pomijane tylko wtedy, gdy nie następują po nich żadne inne parametry. Na przykład w przypadku funkcji czteroparametrowej, której ostatnie dwa parametry oznaczono jako opcjonalne, można pominąć albo parametr czwarty, albo parametry trzeci i czwarty, ale nie można pominąć tylko parametru trzeciego.

Przykład

Jaka będzie amortyzacja za dany okres obliczana metodą malejącego salda przy użyciu współczynnika podwójnego spadku, jeśli koszt początkowy wynosi 35000 jednostek waluty, a wartość na koniec okresu amortyzacji wynosi 7500 jednostek waluty. Okres amortyzacji wynosi 3 lata. Obliczana jest amortyzacja od 10. do 20.

Formuła =VDB(35000;7500;36;10;20;2) zwraca wartość 8603,80 jednostek walutowych. Amortyzacja między 10. a 20. okresem wynosi 8603,80 jednostek waluty.

XIRR

Oblicza wewnętrzną stopę zwrotu dla listy płatności realizowanych z różnymi datami. Obliczenia opierają się na 365-dniowym roku, ignorując lata przestępne.

Jeśli wpłaty są realizowane w nieregularnych odstępach, należy użyć funkcji IRR.

Składnia

XIRR(Wartości;Daty;Wartość szacowana)

Wartości i Daty: Seria płatności i seria powiązanych z nimi dat. Pierwsza para dat definiuje rozpoczęcie planu płatności. Wszystkie pozostałe daty muszą być późniejsze, ale nie muszą być uporządkowane. Seria wartości musi zawierać co najmniej jedną wartość ujemną i jedną wartość dodatnią (przychody i depozyty).

Wartość szacowana (opcjonalnie): Szacowana wartość wejściowa wewnętrznej stopy zwrotu. Domyślnie jest to 10%.

Przykład

W następującym przykładzie przedstawiono sposób obliczenia wewnętrznej stopy zwrotu dla pięciu płatności:

Tabela 5. Przykład obliczeń dla funkcji XIRR
  A B C
1 2001-01-01 - 10000 Otrzymano
2 2001-01-02 2000 Wpłacono
3 2001-03-15 2500  
4 2001-05-12 5000  
5 2001-08-10 1000  

Funkcja =XIRR(B1:B5;A1:A5;0,1) zwraca wartość 0,1828.

XNPV

Oblicza wartość kapitału (bieżącą wartość netto) dla listy płatności realizowanych z różnymi datami. Obliczenia opierają się na 365-dniowym roku, ignorując lata przestępne.

Jeśli wpłaty są realizowane w regularnych odstępach, należy użyć funkcji NPV.

Składnia

XNPV(Stopa;Wartości;Daty)

Stopa: Wewnętrzna stopa zwrotu dla płatności.

Wartości i Daty: Seria płatności i seria powiązanych z nimi dat. Pierwsza para dat definiuje rozpoczęcie planu płatności. Wszystkie pozostałe daty muszą być późniejsze, ale nie muszą być uporządkowane. Seria wartości musi zawierać co najmniej jedną wartość ujemną i jedną wartość dodatnią (przychody i depozyty).

Przykład

Obliczenie bieżącej wartości netto wymienionych powyżej pięciu wpłat przy teoretycznej wewnętrznej stopie zwrotu na poziomie 6%.

Formuła =XNPV(0,06;B1:B5;A1:A5) zwraca wartość 323,02.

RRI

Oblicza stopę zwrotu wynikającą z zysku (zwrotu) z inwestycji.

Składnia

RRI(Okres;BW;PW)

Okres: Liczba okresów potrzebnych do obliczenia stopy zwrotu.

BW: Bieżąca (obecna) wartość. Wartość pieniężna to kwota depozytu pieniężnego lub bieżąca wartość pieniężna świadczenia w naturze. Wartość depozytu musi być liczbą dodatnią (większą niż 0).

PW: Określa pożądaną wartość depozytu w gotówce.

Przykład

Należy obliczyć stopę procentową zwrotu dla czterech okresów (lat) i wartości gotówkowej wynoszącej 7500 jednostek waluty, jeśli przyszła wartość wynosi 10000 jednostek waluty.

Formuła =RRI(4;7500;10000) zwraca wartość 7,46%.

Stopa oprocentowania musi wynosić 7,46%, aby z 7500 jednostek waluty uzyskać 10000 jednostek waluty.

RATE

Zwraca stałą stopę oprocentowania za okres jednego roku.

Składnia

RATE(Liczba okresów; Płatność; BW; PW; Typ; Wartość szacowana)

Liczba okresów: Łączna liczba okresów, podczas których realizowane są płatności (okresów płatności).

Płatność: Stała płatność (spłata) realizowana w każdym okresie.

BW: Wartość pieniężna w sekwencji płatności.

PW (opcjonalnie): Przyszła wartość, która zostanie osiągnięta po wpłaceniu wszystkich płatności okresowych.

Typ (opcjonalnie): Termin płatności okresowej: na początku lub na końcu okresu.

Wartość szacowana (opcjonalnie): Szacowana wartość odsetek w przypadku obliczeń iteracyjnych.

W funkcjach komponentu Lotus Symphony Spreadsheets parametry oznaczone jako opcjonalne mogą być pomijane tylko wtedy, gdy nie następują po nich żadne inne parametry. Na przykład w przypadku funkcji czteroparametrowej, której ostatnie dwa parametry oznaczono jako opcjonalne, można pominąć albo parametr czwarty, albo parametry trzeci i czwarty, ale nie można pominąć tylko parametru trzeciego.

Przykład

Jaka będzie stała stopa oprocentowania w przypadku 3 okresów płatności, jeśli regularnie płaconych jest 10 jednostek waluty, a obecna wartość pieniężna wynosi 900 jednostek waluty.

Formuła =RATE(3;10;900) zwraca wartość -121%. Stopa oprocentowania wynosi zatem 121%.

INTRATE

Oblicza roczną stopę procentową, która jest wynikiem zakupu papieru wartościowego lub innego instrumentu po cenie będącej wartością inwestycji, a następnie sprzedaży po cenie wykupu. Dywidendy nie są wypłacane.

Składnia

INTRATE(Data zakupu; Data wykupu; Inwestycja; Wykup; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego.

Inwestycja: Cena zakupu.

Wykup: Cena sprzedaży.

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 6. Opcje obliczania w funkcji INTRATE
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Obraz został kupiony dnia 1990-01-15 za 1 milion i sprzedany 2002-05-05 za 2 miliony. Podstawą jest obliczenie salda dziennego (podstawa = 3). Jaki jest średni roczny poziom odsetek?

Formuła =INTRATE("1990-01-15";"2002-05-05";1000000;2000000;3) zwraca wartość 8,12%.

COUPNCD

Powoduje zwrócenie pierwszej daty odsetek następującej po dacie rozliczenia. Wynik należy sformatować jako datę.

Składnia

COUPNCD (Data zakupu; Data wykupu; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 7. Opcje obliczania w funkcji COUPNCD
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony 2001-01-25, a data spłaty to 2001-11-15. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). Obliczając odsetki na podstawie salda dziennego (3), należy określić, kiedy nastąpi kolejna data dywidendy.

Formuła =COUPNCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) zwraca wartość 2001-05-15.

COUPDAYS

Zwraca liczbę dni w bieżącym okresie dywidendy obejmującym datę rozliczenia.

Składnia

COUPDAYS(Data zakupu; Data wykupu; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 8. Opcje obliczania w funkcji COUPDAYS
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony 2001-01-25, a data spłaty to 2001-11-15. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). Obliczając odsetki na podstawie salda dziennego (podstawa = 3), należy określić liczbę dni w okresie dywidendy, w których przypada data rozliczenia?

Formuła =COUPDAYS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) zwraca wartość 181.

COUPDAYSNC

Zwraca liczbę dni od daty rozliczenia do daty następnej dywidendy.

Składnia

COUPDAYSNC(Data zakupu; Data wykupu; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 9. Opcje obliczania w funkcji COUPDAYSNC
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony 2001-01-25, a data spłaty to 2001-11-15. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). Obliczając odsetki na podstawie salda dziennego (podstawa = 3), należy określić liczbę dni do daty następnej płatności odsetek.

Formuła =COUPDAYSNC("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) zwraca wartość 110.

COUPDAYBS

Zwraca liczbę dni od dnia pierwszej płatności odsetek od papieru wartościowego do daty rozliczenia.

Składnia

COUPDAYBS(Data zakupu; Data wykupu; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 10. Opcje obliczania w funkcji COUPDAYSBS
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony 2001-01-25, a data spłaty to 2001-11-15. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). Obliczając odsetki na podstawie salda dziennego (podstawa = 3), należy określić liczbę dni.

Formuła =COUPDAYBS("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) zwraca wartość 71.

COUPPCD

Powoduje zwrócenie daty odsetek przed datą rozliczenia. Wynik należy sformatować jako datę.

Składnia

COUPPCD(Data zakupu; Data wykupu; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 11. Opcje obliczania w funkcji COUPPCD
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony 2001-01-25, a data spłaty to 2001-11-15. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). Obliczając odsetki na podstawie salda dziennego (podstawa = 3), należy określić datę odsetek przypadającą przed zakupem.

Formułą =COUPPCD("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) zwraca wartość 2000-15-11.

COUPNUM

Zwraca liczbę dywidend (płatności odsetek) między datą rozliczenia a datą spłaty.

Składnia

COUPNUM(Data zakupu; Data wykupu; Częstotliwość; Podstawa)

Data zakupu: Data zakupu papieru wartościowego.

Data wykupu: Data wykupu papieru wartościowego (data wygaśnięcia).

Częstotliwość: Liczba płatności odsetek w ciągu roku (1, 2 lub 4).

Podstawa: Wybierana z listy opcji wartość, która określa sposób obliczania liczby dni w roku.

Tabela 12. Opcje obliczania w funkcji COUPNUM
Podstawa Obliczenia
0 lub brak Metoda stosowana w USA (NASD), 12 miesięcy po 30 dni każdy
1 Dokładna liczba dni w miesiącach, dokładna liczba dni w roku
2 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 360 dni
3 Dokładna liczba dni w miesiącach, rok o długości 365 dni
4 Metoda stosowana w Europie, 12 miesięcy po 30 dni każdy

Przykład

Papier wartościowy został zakupiony 2001-01-25, a data spłaty to 2001-11-15. Odsetki są wypłacane co pół roku (częstotliwość = 2). Obliczając odsetki na podstawie salda dziennego (podstawa = 3), należy określić liczbę dat wypłat odsetek.

Formuła =COUPNUM("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) zwraca wartość 2.

IPMT

Oblicza okresową amortyzację inwestycji przy regularnych płatnościach i stałej stopie oprocentowania.

Składnia

IPMT(Stopa; Okres; Liczba okresów; BW; PW; Typ)

Stopa: Okresowa stopa procentowa.

Okres: Okres, dla którego jest obliczany procent składany. Jeśli obliczany jest procent składany za ostatni okres, wartości parametrów Okres i Liczba okresów są takie same.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów, w ciągu których dokonywane są regularne płatności.

BW: Bieżąca wartość pieniężna w sekwencji płatności.

PW (opcjonalnie): Żądana (przyszła) wartość na koniec okresów.

Typ: Termin zakończenia płatności okresowych.

Przykład

Jaka jest stopa procentowa w ciągu piątego okresu (roku), jeśli stała stopa oprocentowania wynosi 5%, a wartość pieniężna wynosi 15000 jednostek waluty? Okres płatności wynosi siedem lat.

Formuła =IPMT(5%;5;7;15000) zwraca wartość -352,97 jednostek walutowych. Procent składany w ciągu piątego okresu (roku) wynosi 352,97 jednostek.

FV

Oblicza przyszłą wartość inwestycji przy założeniu okresowych wpłat o takiej samej wysokości i stałej stopy oprocentowania (przyszła wartość).

Składnia

FV(Stopa; Liczba okresów; Płatność; BW; Typ)

Stopa: Okresowa stopa procentowa.

Liczba okresów: Łączna liczba okresów płatności (okres płatności).

Płatność: Płatność regularna wpłacana w każdym okresie.

BW (opcjonalnie): Wartość gotówkowa inwestycji (bieżąca).

Typ (opcjonalnie): Określa, czy wpłata ma nastąpić na początku, czy na końcu okresu.

W funkcjach komponentu Lotus Symphony Spreadsheets parametry oznaczone jako opcjonalne mogą być pomijane tylko wtedy, gdy nie następują po nich żadne inne parametry. Na przykład w przypadku funkcji czteroparametrowej, której ostatnie dwa parametry oznaczono jako opcjonalne, można pominąć albo parametr czwarty, albo parametry trzeci i czwarty, ale nie można pominąć tylko parametru trzeciego.

Przykład

Jaka będzie wartość na zakończenie inwestycji, jeśli stopa oprocentowania wynosi 4%, a okres wpłat w wysokości 750 jednostek wynosi dwa lata. Obecna wartość inwestycji to 2500 jednostek.

Formuła =FV(4%;2;750;2500) zwraca wartość -4234,00 jednostek walutowych. Wartość na zakończenie inwestycji wynosi 4234,00 jednostki waluty.

FVSCHEDULE

Oblicza skumulowaną wartość kapitału początkowego dla serii okresowo zmiennych stóp procentowych.

Składnia

FVSCHEDULE(Kapitał;Stopy procentowe)

Kapitał: Kapitał początkowy.

Stopy procentowe: Seria stóp procentowych, na przykład zakres H3:H5 lub (lista). Patrz przykład.

Przykład

W ciągu trzech lat zainwestowano 1000 jednostek waluty. Stopy oprocentowania wynosiły 3%, 4% i 5% rocznie. Jaka będzie wartość po upływie trzech lat?

Formuła =FVSCHEDULE(1000;{0,03;0,04;0,05}) zwraca wartość 1124,76.

NPER

Zwraca liczbę okresów dla inwestycji przy założeniu płatności okresowych o takiej samej wartości i stałej stopy oprocentowania.

Składnia

NPER(Stopa; Płatność; BW; PW; Typ)

Stopa: Okresowa stopa procentowa.

Płatność: Stała płatność wpłacana w każdym okresie.

BW: Bieżąca wartość pieniężna w sekwencji płatności.

PW (opcjonalnie): Przyszła wartość, która zostanie osiągnięta na końcu ostatniego okresu.

Typ (opcjonalnie): Określa, czy termin płatności przypada na początek, czy na koniec okresu.

W funkcjach komponentu Lotus Symphony Spreadsheets parametry oznaczone jako opcjonalne mogą być pomijane tylko wtedy, gdy nie następują po nich żadne inne parametry. Na przykład w przypadku funkcji czteroparametrowej, której ostatnie dwa parametry oznaczono jako opcjonalne, można pominąć albo parametr czwarty, albo parametry trzeci i czwarty, ale nie można pominąć tylko parametru trzeciego.

Przykład

Z ilu okresów płatności składa się cały okres przy założeniu, że okresowa stopa oprocentowania wynosi 6%, stała kwota wynosi 153,75 jednostki waluty, a obecna wartość pieniężna to 2600 jednostek waluty.

Formuła =NPER(6%;153,75;2600) zwraca wartość -12,02. Okres płatności składa się z 12,02 okresu.

Powrót do tematu Funkcje finansowe - część 1

Powrót do tematu Funkcje finansowe - część 2


Opinia na temat produktu | Dodatkowa dokumentacja | Znaki towarowe