IBM Lotus Symphony
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Calcule le prix, pour une valeur nominale de 100 unités monétaires, d'un titre dont la première période de coupon est irrégulière.
PRIX.PCOUPON.IRREG(Liquidation; Echéance; Emission; PremierCoupon; Taux; Rendement; Remboursement; Fréquence; Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Emission : la date de l'émission du titre.
PremierCoupon : la date du premier coupon du titre.
Taux : le taux d'intérêt annuel.
Rendement : le rendement annuel du titre.
Remboursement : la valeur de remboursement pour une valeur nominale de 100 unités monétaires.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Calcule le rendement d'un titre dont la première période de coupon est irrégulière.
REND.PCOUPON.IRREG(Liquidation; Echéance; Emission; PremierCoupon; Taux; Prix; Remboursement; Fréquence; Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Emission : la date de l'émission du titre.
PremierCoupon : la période du premier coupon du titre.
Taux : le taux d'intérêt annuel.
Prix : le prix du titre.
Remboursement : la valeur de remboursement pour une valeur nominale de 100 unités monétaires.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Calcule le prix, pour une valeur nominale de 100 unités monétaires, d'un titre dont la dernière période de coupon est irrégulière.
PRIX.DCOUPON.IRREG(Liquidation; Echéance; DernierCoupon; Taux; Rendement; Remboursement; Fréquence; Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
DernierCoupon : la date du dernier coupon du titre.
Taux : le taux d'intérêt annuel.
Rendement : le rendement annuel du titre.
Remboursement : la valeur de remboursement pour une valeur nominale de 100 unités monétaires.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
La date de liquidation est le 7 février 1999, le terme de l'échéance a été fixé au 15 juin 1999, et la date du dernier coupon est le 15 octobre 1998. Le taux d'intérêt est de 3,75%, le rendement s'élève à 4,05% et la valeur de remboursement à 100 unités monétaires. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2) et la base de comptage des jours est la méthode américaine (0).
Le prix, pour une valeur nominale de 100 unités monétaires, d'un titre dont la dernière période de coupon est irrégulière est calculé comme suit :
=PRIX.DCOUPON.IRREG("07/02/1999";"16/06/1999";"15/10/1998"; 0,0375; 0,0405;100;2;0) renvoie la valeur 99,87829.
Calcule le rendement d'un titre dont la dernière période de coupon est irrégulière.
REND.DCOUPON.IRREG(Liquidation; Echéance; DernierCoupon; Taux; Prix; Remboursement; Fréquence; Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
DernierCoupon : la date du dernier coupon du titre.
Taux : le taux d'intérêt annuel.
Prix : le prix du titre.
Remboursement : la valeur de remboursement pour une valeur nominale de 100 unités monétaires.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
La date de liquidation est le 20 avril 1999, le terme de l'échéance a été fixé au 15 juin 1999, et la date du dernier coupon est le 15 octobre 1998. Le taux d'intérêt est de 3,75%, le prix s'élève à 99,875 unités monétaires et la valeur de remboursement à 100 unités monétaires. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2) et la base de comptage des jours est la méthode américaine (0).
Calcul du rendement du titre en question :
=REND.DCOUPON.IRREG("20/04/1999";"16/06/1999"; "15/10/1998"; 0,0375; 99,875; 100;2;0) renvoie la valeur 0,044873 ou 4,4873%.
Calcule l'amortissement d'un bien pour une période spécifiée ou partielle selon la méthode de l'amortissement dégressif variable.
AMORT.DEGR.VAR(Coût; Valeur résiduelle; Durée; S; Fin; Facteur; Type)
Coût : la valeur initiale du bien.
Valeur résiduelle : la valeur résiduelle du bien après amortissement.
Durée : la durée de l'amortissement du bien.
S : le début de l'amortissement. Cette valeur doit avoir la même unité de date que la durée.
Fin : la fin de l'amortissement.
Facteur (facultatif) : le taux d'amortissement. Facteur = 2 correspond à un amortissement à taux double.
Type : un paramètre facultatif. Type = 1 correspond à un basculement vers l'amortissement linéaire. Si Type = 0, aucun changement n'est effectué.
Dans les fonctions de Lotus Symphony Spreadsheets, les paramètres signalés comme "facultatifs" peuvent être ignorés uniquement lorsqu'ils ne sont suivis d'aucun autre paramètre. Par exemple, dans une fonction comportant quatre paramètres, où les deux derniers sont signalés comme "facultatifs", vous pouvez ignorer le paramètre 4 ou les paramètres 3 et 4, mais vous ne pouvez pas ignorer le paramètre 3 seul.
Le coût d'acquisition est de 35 000 unités monétaires, la valeur résiduelle de 7 500 unités monétaires, la durée de vie de 3 ans et le calcul prend en compte les périodes 10 à 20. Amortissement dégressif à taux double pour une durée spécifiée :
=AMORT.DEGR.VAR(35 000;7 500;36;10;20;2) = 8 603,80 unités monétaires. L'amortissement pour la durée des périodes 10 à 20 est donc de 8 603,80 unités monétaires.
Calcule le taux de rentabilité interne d'un ensemble de paiements non périodiques. Le calcul se base sur une année de 365 jours, en ignorant les années bissextiles.
Si les paiements sont effectués à intervalles réguliers, utilisez la fonction TRI.
TRI.PAIEMENTS(Valeurs;Dates;Estimation)
Valeurs et Dates : série de paiements et série de valeurs de date associées. Les deux premières données déterminent le point de départ de l'échéancier. Les autres dates doivent être postérieures, mais pas nécessairement ordonnées. Les séries de valeurs doivent contenir au moins une valeur négative et une valeur positive (recettes et dépôts).
Estimation (facultatif) : estimation du taux de rentabilité interne. L'estimation par défaut est de 10 %.
L'exemple suivant illustre le calcul du taux de rendement interne pour cinq paiements :
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | 01/01/2001 | - 10000 | Reçu |
2 | 02/01/2001 | 2 000 | Versé |
3 | 15/03/2001 | 2 500 | |
4 | 12/05/2001 | 5 000 | |
5 | 10/08/2001 | 1000 |
=TRI.PAIEMENTS(B1:B5;A1:A5;0,1) renvoie 0,1828.
Calcule la valeur du capital (valeur en cours nette) d'un ensemble de paiements versés à différentes dates. Le calcul se base sur une année de 365 jours, en ignorant les années bissextiles.
Si les paiements sont effectués à intervalles réguliers, utilisez la fonction VAN.
VAN.PAIEMENTS(Taux;Valeurs;Dates)
Taux : le taux de rendement interne des paiements.
Valeurs et Dates : série de paiements et série de valeurs de date associées. Les deux premières données déterminent le point de départ de l'échéancier. Les autres dates doivent être postérieures, mais pas nécessairement ordonnées. La série des valeurs doit comprendre au moins une valeur négative et une valeur positive (décaissements et encaissements).
Calcul de la valeur du capital pour les 5 paiements mentionnés ci-dessus et un taux de rentabilité de 6 % :
=VAN.PAIEMENTS(0,06;B1:B5;A1:A5) renvoie la valeur 323,02.
Calcule le taux d'intérêt résultant des bénéfices d'un placement (rentabilité).
RENTINVEST(P;VA;VC)
P : nombre de périodes nécessaires pour le calcul du taux d'intérêt.
VA : valeur actuelle. La valeur au comptant est le dépôt en espèces ou la valeur au comptant actuelle d'une allocation en nature. La valeur du dépôt saisie doit être une valeur positive, soit une valeur supérieure à 0.
VC : valeur au comptant souhaitée du dépôt.
Pour quatre périodes (ans) et une valeur au comptant de 7 500 unités monétaires, le taux de rentabilité est à calculer en fonction d'une valeur future de 10 000 unités monétaires.
=RENTINVEST(4;7 500;10 000) = 7,46 %
Le taux d'intérêt doit être de 7,46 %, pour espérer obtenir 10 000 unités monétaires à partir de 7 500 unités monétaires.
Calcule le taux d'intérêt constant d'un investissement par période d'annuité.
TAUX(NPm; Vpm; VA; VC; Type; Estimation)
NPm : le nombre total de périodes au cours desquelles les paiements sont effectués (périodes de paiement).
Vpm : le montant du versement périodique (annuité) à chaque période.
VA : la valeur actuelle dans l'ordre des paiements.
VC (facultatif) : la valeur future atteinte au terme des paiements périodiques.
Type (facultatif) : l'échéance du paiement périodique au début ou au terme d'une période.
Estimation (facultatif) : la valeur estimée des intérêts par un calcul itératif.
Dans les fonctions de Lotus Symphony Spreadsheets, les paramètres signalés comme "facultatifs" peuvent être ignorés uniquement lorsqu'ils ne sont suivis d'aucun autre paramètre. Par exemple, dans une fonction comportant quatre paramètres, où les deux derniers sont signalés comme "facultatifs", vous pouvez ignorer le paramètre 4 ou les paramètres 3 et 4, mais vous ne pouvez pas ignorer le paramètre 3 seul.
La durée de remboursement s'étend sur 3 périodes, 10 unités monétaires sont versés régulièrement et la valeur actuelle s'élève à 900 unités monétaires. Taux d'intérêt constant :
=TAUX(3;10;900) = -121% Le taux d'intérêt est donc de 121%.
Calcule le taux d'intérêt annuel lorsqu'un titre (ou un autre bien) est acheté à une valeur d'investissement et vendu à une valeur de remboursement. Aucun intérêt n'est versé.
TAUX.INTERET(Liquidation; Echéance; Investissement; Remboursement; Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de la vente du titre.
Investissement : le prix d'achat.
Remboursement : le prix de vente.
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Un objet d'art a été acquis le 15/01/1990 pour 1 million et vendu le 05/05/2002 à 2 millions. La base de comptage des jours est réelle/365 (3). Moyenne du taux d'intérêt annuel :
=TAUX.INTERET("15/01/1990"; "05/05/2002"; 1 000 000; 2 000 000; 3) renvoie la valeur 8,12%.
Renvoie la date du premier coupon après la date de liquidation. Donne le résultat sous la forme d'une date.
DATE.COUPON.SUIV(Liquidation;Echéance;Fréquence;Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Un titre a été acquis le 25/01/2001 et le terme de l'échéance a été fixé au 15/11/2001. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2). La base de comptage des jours est réelle/365 (3). Date du prochain coupon :
=DATE.COUPON.SUIV("25/01/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) renvoie 15/05/2001.
Renvoie le nombre de jours pour la période du coupon contenant la date de liquidation.
NB.JOURS.COUPONS(Liquidation;Echéance;Fréquence;Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Un titre a été acquis le 25/01/2001 et le terme de l'échéance a été fixé au 15/11/2001. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2). La base de comptage des jours est réelle/365 (3). Nombre de jours dans la période de coupon :
=NB.JOURS.COUPONS("25/01/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) renvoie la valeur 181.
Renvoie le nombre de jours entre la date de liquidation et la date du coupon suivant.
NB.JOURS.COUPON.SUIV(Liquidation;Echéance;Fréquence;Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Un titre a été acquis le 25/01/2001 et le terme de l'échéance a été fixé au 15/11/2001. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2). La base de comptage des jours est réelle/365 (3). Nombre de jours jusqu'au prochain paiement des intérêts :
=NB.JOURS.COUPON.SUIV("25/01/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) renvoie la valeur 110.
Renvoie le nombre de jours entre le début de la période de coupon et la date de liquidation.
NB.JOURS.COUPON.PREC(Liquidation;Echéance;Fréquence;Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Un titre a été acquis le 25/01/2001 et le terme de l'échéance a été fixé au 15/11/2001. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2). La base de comptage des jours est réelle/365 (3). Nombre de jours :
=NB.JOURS.COUPON.PREC("25/01/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) renvoie la valeur 71.
Renvoie la date de coupon précédant la date de liquidation. Donne le résultat sous la forme d'une date.
DATE.COUPON.PREC(Liquidation;Echéance;Fréquence;Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Un titre a été acquis le 25/01/2001 et le terme de l'échéance a été fixé au 15/11/2001. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2). La base de comptage des jours est réelle/365 (3). Date du coupon précédant l'achat :
=DATE.COUPON.PREC("25/01/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) renvoie la valeur 11/15/2000.
Renvoie le nombre de coupons (paiements d'intérêts) entre la date de liquidation et la date d'échéance.
NB.COUPONS(Liquidation;Echéance;Fréquence;Base)
Liquidation : la date d'acquisition du titre.
Echéance : la date de l'échéance (expiration) du titre.
Fréquence : le nombre de versements des intérêts par an (1, 2 ou 4).
Base spécifie la base à utiliser pour le comptage des jours de l'année.
Base | Calcul |
---|---|
0 ou vide | Méthode américaine (NASD), 12 mois à 30 jours. |
1 | Nombre exact de jours dans le mois, nombre exact de jours dans l'année. |
2 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 360 jours. |
3 | Nombre exact de jours dans le mois, année à 365 jours. |
4 | Méthode européenne, 12 mois à 30 jours. |
Un titre a été acquis le 25/01/2001 et le terme de l'échéance a été fixé au 15/11/2001. Les intérêts sont versés tous les semestres (fréquence = 2). La base de comptage des jours est réelle/365 (3). Nombre de coupons :
=NB.COUPONS("25/01/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) renvoie la valeur 2.
Calcule l'amortissement périodique d'un investissement caractérisé par des paiements réguliers et un taux d'intérêt constant.
INTPER(Taux; Période; NPm; VA; VC; Type)
Taux définit le taux d'intérêt périodique.
P définit la période pour laquelle les intérêts cumulés sont calculés. P = NPM si les intérêts cumulés sont calculés pour la dernière période.
NPm définit le nombre total de périodes pendant lesquelles l'annuité est payée.
VA définit la valeur actuelle dans l'ordre des paiements.
VC (facultatif) définit la valeur finale (future) après échéance des périodes.
Type définit l'échéance des paiements périodiques.
Le taux d'intérêt constant est de 5%, la valeur actuelle de 15 000 unités monétaires et la durée de remboursement périodique s'étend sur 7 ans. Montant des intérêts de la cinquième période (année) :
=INTPER(5%;5;7;15 000) = -352,97 unités monétaires. Les intérêts cumulés de la cinquième période (année) sont donc de 352,97 unités monétaires.
Calcule la valeur finale d'un investissement sur la base de remboursements réguliers et d'un taux d'intérêt constant (valeur future).
VC(Taux; NPm; Vpm; VA; Type)
Taux définit le taux d'intérêt périodique.
Npm : le nombre total de périodes de paiement.
Vpm : l'annuité payée régulièrement par période.
VA (facultatif) : la valeur au comptant (actuelle) d'un investissement.
Type (facultatif) : définit si le paiement est exigible en début ou en fin de période.
Dans les fonctions de Lotus Symphony Spreadsheets, les paramètres signalés comme "facultatifs" peuvent être ignorés uniquement lorsqu'ils ne sont suivis d'aucun autre paramètre. Par exemple, dans une fonction comportant quatre paramètres, où les deux derniers sont signalés comme "facultatifs", vous pouvez ignorer le paramètre 4 ou les paramètres 3 et 4, mais vous ne pouvez pas ignorer le paramètre 3 seul.
Le taux d'intérêt est de 4%, les remboursements périodiques s'élèvent à 750 unités monétaires et s'étalent sur deux années. La valeur actuelle de l'investissement est de 2 500 unités monétaires. Valeur finale de l'investissement :
=VC(4%;2;750;2500) = -4234,00 unités monétaires. La valeur à la fin de l'investissement s'élève à 4234,00 unités monétaires.
Calcule la valeur future d'un investissement en appliquant une série de taux d'intérêt composites.
VC.PAIEMENTS(Capital;Intérêts)
Capital : le capital initial.
Intérêts : une série de taux d'intérêt - il peut s'agir d'une plage (telle que H3:H5) ou d'une {série} (cf. exemple).
1 000 unités monétaires ont été placées pour une période de 3 ans. Les taux d'intérêt sont de 3%, 4% et 5% par an. Valeur après 3 ans :
=VC.PAIEMENTS(1000;{0,03;0,04;0,05}) renvoie la valeur 1124,76.
Calcule le nombre de périodes de paiement pour un investissement sur la base de paiements réguliers et d'un taux d'intérêt constant.
NPM(Taux; Vpm; VA; VC; Type)
Taux définit le taux d'intérêt périodique.
Vpm : le montant de l'annuité constante versée à chaque période.
VA : valeur actuelle (valeur au comptant) dans une séquence de paiements.
VC (facultatif) : la valeur future atteinte au terme de la dernière période.
Type (facultatif) : l'échéance du paiement au début ou au terme de la période.
Dans les fonctions de Lotus Symphony Spreadsheets, les paramètres signalés comme "facultatifs" peuvent être ignorés uniquement lorsqu'ils ne sont suivis d'aucun autre paramètre. Par exemple, dans une fonction comportant quatre paramètres, où les deux derniers sont signalés comme "facultatifs", vous pouvez ignorer le paramètre 4 ou les paramètres 3 et 4, mais vous ne pouvez pas ignorer le paramètre 3 seul.
Le taux d'intérêt périodique est de 6%, les remboursements périodiques s'élèvent à 153,75 unités monétaires et la valeur actuelle à 2 600 unités monétaires. Nombre périodes de remboursement pour la durée de paiement :
=NPM(6%;153,75;2 600) = -12,02. La durée de remboursement s'étale donc sur 12,02 périodes.